靖洋集团2023年报

GEM GEM GEMGEMGEM 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本報告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本報告乃遵照聯交所GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）的規定而提供有關靖洋集團控股有限公司（「本公司」）及其附屬公司（統稱「本集團」）的資料。本公司之董事（「董事」）願共同及個別就本報告負全責，並在作出一切合理查詢後確認，就彼等所深知及確信，本報告所載資料在各重大方面均屬準確完備，且並無誤導或欺詐成分；亦無遺漏其他事項，以致本報告所載任何陳述或本報告產生誤導。 目錄 公司資料3主席報告書5管理層討論及分析7董事及高級管理人員簡介11董事會報告14企業管治報告26環境、社會及管治報告38獨立核數師報告62綜合全面收益表66綜合財務狀況表67綜合權益變動表69綜合現金流量表70綜合財務報表附註71財務概要118 公司資料 執業會計師註冊公眾利益實體核數師香港中環太子大廈22樓 楊名翔（主席）魏弘麗蕭錫懋 甘承倬鄭鎮昇何百全 Cricket Square, Hutchins DrivePO Box 2681, Grand CaymanKY1-1111, Cayman Islands 台灣30244新竹縣竹北市保泰三路80號 鄭鎮昇（主席）甘承倬何百全 香港九龍觀塘道348號宏利廣場5樓 甘承倬（主席）鄭鎮昇何百全楊名翔魏弘麗 楊名翔魏弘麗 楊名翔（主席）魏弘麗甘承倬鄭鎮昇何百全 袁頴欣，FCG, HKFCG 魏弘麗 楊名翔（主席）魏弘麗甘承倬鄭鎮昇何百全 公司資料（續） Conyers Trust Company (Cayman) LimitedCricket Square, Hutchins DrivePO Box 2681, Grand CaymanKY1-1111, Cayman Islands 香港夏愨道16號遠東金融中心17樓 香港中環德輔道中83號21樓 台灣30288新竹縣竹北市台元街26-3號1樓 台灣300新竹市北區東門街216號 12月31日 08257 http://www.genestech.com 主席報告書 各位股東： 本人謹代表本集團欣然向各位提呈本年度之年報。 整體而言，受俄烏戰爭膠著、以巴烽煙突起，美中科技戰不斷升溫、主要經濟體升息，疊加中國經濟的復甦不如預期等因素影響，2023年全球半導體業者面臨庫存調整、終端需求疲弱、各國力拼建立自主供應鏈錯綜複雜的經營環境。上半年全球半導體產業規模陷入衰退，尤幸人工智慧（AI）、HPC高效能運算、車用半導體和工業用半導體強勁增長，以及第三、四季度終端消費活動出現改善跡象，帶動全球半導體產業在下半年觸底反彈。根據世界半導體貿易統計協會(WSTS)預計，2024年全球半導體市場將達到5,883億美元，同比增長13.1%。按國際數據資訊(IDC)預計，2024年全球半導體產業銷售額將按年增長20.2%，達6,330億美元。根據美國半導體產業協會(SIA)預測，2024年半導體銷售額將按年增長13.1%至5,884億美元。 半導體業者普遍認同汽車工業及AI是2024年半導體市場的主要推動力。新能源汽車隨著電池技術發展、充電基礎設施數量提升，2024年有望進一步加速純電動車型滲透。根據Canalys的報告顯示，2024年全球新能源汽車市場預計將達1,750萬輛，按年增長27%。DIGITIMES最新發布《電動車產業報告》，預估2024年全球電動車銷量將超越1,800萬輛，同比增長為29.6%。汽車的電腦化趨勢亦帶動著半導體强勁需求。IDC預計至2027年自動駕駛汽車(ADAS)年複合增長率將達19.8%，佔該年度車用半導體市場達30%。車用資訊娛樂系統(Infotainment)在汽車半導體之中佔比次之，IDC預計2027年年複合增長率達14.6%，佔比將達20%。根據GlobalData報告，每輛車的半導體含量將從目前的約700美元增加到2030年約1,000美元或更多。另外，隨著生成式AI快速發展的驅動下，AI相關晶片和記憶體的需求迎來強勁增長。研調機構Omdia預估，生成式AI應用的市場規模將從2023年的62億美元成長至2028年的585億美元，年複合成長率達56％。其中，消費、媒體和娛樂產業將是生成式AI的最大應用市場。總體來說，汽車工業及AI將為未來半導體產業帶來長期而穩健需求。 根據國際半導體產業協會（SEMI）公佈，預計2024年晶片設備市場將出現復甦，從2023年全球半導體設備銷售1,009億美元，增長4%達到1,053億美元。根據台灣資策會（MIC）預估台灣半導體產業產值將從2023年的新台幣3.77兆元增長13.7%到新台幣4.29兆元。 另一方面，地緣政治局勢仍然籠罩全球半導體產業。美國進一步收緊對晶片出口管制，將更多半導體相關設備納入管制範圍，並涵蓋海外其他地區、有較高風險轉移先進晶片到中國的企業。 其他主要經濟體紛紛推出半導體補貼和引導投資法案，加速去風險和自主化進程。影響著半導體業者的市場與區域布局。本集團將密切注視市場環境的變化，審慎及迅速應對市場轉變把握發展機遇，積極開拓新商機，提升集團核心競爭力，創造長期的股東價值。 主席報告書（續） 截至2023年12月31日止年度，本集團總收益約新台幣1,332.83百萬元，本公司擁有人應佔全面收益總額約新台幣93.10百萬元，每股基本盈利約為新台幣9.06仙。 最後，本人謹代表董事會對我們尊貴的客戶、供應商及業務夥伴持續的支持致以衷心的感謝。本人亦誠摯感謝董事同袍的睿智識見及積極參與，以及管理團隊的不懈努力及決心。 管理層討論及分析 綜觀2023年全球經濟情勢詭譎多變，俄烏戰爭未歇、以巴衝突又起，美中科技戰不斷升溫、主要經濟體升息，疊加中國經濟的復甦不如預期，導致總體經濟疲弱，影響個人電腦、智能手機等半導體終端市場需求疲軟。全球半導體市場進入到行業下行週期。但受惠於人工智慧（AI）、HPC高效能運算、車用半導體和工業用半導體強勁增長，以及終端消費活動出現改善跡象，帶動全球半導體產業狀況在下半年觸底反彈。 根據世界半導體貿易統計協會WSTS的統計，2023年全球半導體銷售額將達5,201億美元，同比下跌9.4%，唯第三、四季度智能手機等部分終端市場開始出現需求回暖態勢。按Gartner及國際數據資訊IDC的調研指出，2023年全球半導體銷售額分別為5,330億美元及5,265億美元，同比分別下跌11.1%及下跌12%。根據IDC統計數據，2023年全球智能手機出貨量按年下跌3.2%至11.7億部，出貨量是十年來最低，但第四季出貨量按年增長8.5%至3.26億部，高於預期的增長7.3%，IDC預期2024年智能手機市場將迎來復甦。另一調研機構Canalys資料顯示，2023年全年個人電腦出貨量總數為2.47億台，較2022年下跌13%。同樣地，全球個人電腦市場出貨量於第四季度開始反彈，同比增長3%，結束了連續七個季度的同比下滑。Canalys亦同時預計2023年全球新能源汽車銷量將達到1,370萬輛，同比增長29%及相當於17.1%滲透率。根據國際半導體產業協會SEMI公佈，2023年全球半導體設備銷售為1,009億美元，同比下跌6.1%，四年來首度陷入萎縮，不過預計2024年晶片設備市場將出現復甦，預計銷售額將達到1,053億美元，同比增長4%。根據台灣資策會MIC預估，2023年台灣半導體產業產值為新台幣3.77兆元，展望2024年，預估台灣半導體產業產值將達新台幣4.29兆元，增長13.7%。本集團將密切注視市場環境的變化，採取積極及主動的應變策略，審慎及迅速應對市場轉變，進一步鞏固市場地位。 本集團為一間位於台灣的零件及二手半導體製造設備的統包解決方案供應商及出口商，主要為客戶提供零件及二手半導體製造設備的統包解決方案，按客戶需要改造及╱或升級其生產系統的半導體設備；另外，本集團亦從事半導體製造設備及其零件買賣。截至2023年12月31日止年度，本集團總收益約新台幣1,332.83百萬元（2022年：約新台幣1,598.90百萬元）。截至2023年12月31日止年度，本公司擁有人應佔全面收益總額約新台幣93.10百萬元（2022年：應佔全面虧損總額約新台幣88.70百萬元）。每股基本盈利約為新台幣9.06仙（2022年：每股基本虧損約為新台幣8.04仙）。 本集團所提供的零件及二手半導體製造設備包括熱爐管、顯影裝置等，用於半導體的前端製造過程、晶圓加工，如沉積、光阻塗佈及顯影。客戶利用本集團半導體製造設備所生產出來的半導體用途廣泛，包括手機、遊戲機、DVD播放機，以及車用感應器等數碼電子產品。截至2023年12月31日止年度，本集團來自統包解決方案的收益約新台幣708.93百萬元（2022年：約新台幣801.83百萬元），佔本集團總收益約53.19%（2022年：約50.15%）。 管理層討論及分析（續） 於2023年度，本集團來自零件及二手半導體製造設備買賣的收益約新台幣623.90百萬元（2022年：約新台幣797.06百萬元），佔本集團總收益約46.81%（2022年：約49.85%）。 截至2023年12月31日止年度，本集團總收益約新台幣1,332.83百萬元（2022年：約新台幣1,598.90百萬元）。統包解決方案及買賣零件及二手半導體製造設備的收益分別約為新台幣708.93百萬元（2022年：約新台幣801.83百萬元）及新台幣623.90百萬元（2022年：約新台幣797.06百萬元）。 回顧期內，台灣本地的業務收入佔集團總收入約55.95％（2022年：約70.73%）。由於地緣政治局勢持續緊張，本集團把握市場機遇，積極開拓及鞏固與現有國際客戶的良好及緊密合作關係，繼而帶動本集團源自美國業務的收入較去年增加206.73%，佔本集團總收益約16.54%。 截至2023年12月31日止年度，本集團毛利約為新台幣325.96百萬元（2022年：約新台幣107.48百萬元），毛利率約24.46%（2022年：約6.72%）。 受惠於蓬勃發展的人工智能(AI)、新能源車、自動駕駛汽車(ADAS)工業、高效能運算(HPC)等新興工業形成的強大需求，加上智能手機、個人電腦、服務器等傳統終端市場需求回暖，展望2024年全球半導體產業將重回增長趨勢。根據WSTS預計，2024年全球半導體市場將達到5,883億美元，同比增長13.1%。按IDC預計，2024年全球半導體產業銷售額將按年增長20.2%，達6,330億美元。美國半導體產業協會(SIA)預測，2024年半導體銷售額將擺脫萎縮，按年增長13.1%至5,884億美元。 根據KPMG對172名全球晶片高階主管進行的調研顯示，半導體業者連續第二年認為汽車工業是半導體市場於2024年主要推動力，其次是AI。新能源汽車隨著電池技術發展、充電基礎設施數量提升，2024年有望進一步加速純電動車型滲透。根據Canalys的報告顯示，2024年全球新能源汽車市場預計將達1,750萬輛，按年增長27%。DIGITIMES最新發布《電動車產業報告》，預估2024年全球電動車銷量將超越1,800萬輛，同比增長為29.6%。汽車的電腦化和電氣化趨勢繼續推動著半導體需求。其中自動駕駛汽車(ADAS)在汽車半導體中佔比最高，IDC預計至2027年ADAS年複合增長率將達19.8%，佔該年度車用半導體市場達30%。車用資訊娛樂系統(Infotainment)在汽車半導體之中佔比次之，在汽車電腦化與聯網化驅動下，IDC預計2027年年複合增長率達14.6%，佔比將達20%。根據GlobalData報告，隨著車載電子產品的擴展，到2030年，每輛車的半導體含量將從目前的約700美元增加到1,000美元或更多。總體來說，越來越