金融监管有关政策汇编（2023年度）
汇编 （2023年度） 编者按 为帮助银行业金融机构特别是中小银行更好地学习、把握和落实金融监管政策，中国银行业协会城商行工作委员会已连续编制了2017-2022六个年度的《金融监管有关政策汇编》，受到成员单位和金融业界的广泛好评。 2023年是金融监管政策“大年”，《商业银行金融资产风险分类办法》《商业银行资本管理办法》等重要金融监管制度相继发布，我们连续第7个年度梳理汇总有关政策文件，形成了《金融监管有关政策汇编（2023年度）》，共收录各类政策文件等105件。《金融监管有关政策汇编（2023年度）》坚守初心、服务为本，进一步做好三个“坚持”：一是坚持收录公开信息，严格遵守保密规定；二是坚持银行业政策为主，兼顾其他金融行业和相关部门管理政策；三是坚持贴近实际便于学习，按照发文单位和政策属性进行分类，但打破文种和时序界限，联合发文按牵头单位归属。同时，文末附上2017-2022年度《金融监管有关政策汇编》，方便政策连续性学习。 希望各单位和从业人员学好用好《金融监管有关政策汇编》，提升专业能力、合规意识和服务水平，坚定不移走中国特色金融发展之路，推动我国金融高质量发展，为以中国式现代化全面推进强国建设、民族复兴伟业提供有力支撑。 中国银行业协会城商行工作委员会郑重声明：《金融监管有关政策汇编》仅供工作学习使用，任何单位和个人不得以任何方式用于商业用途。 中国银行业协会城商行工作委员会2024年1月 目录 一、中央有关文件 1.关于促进民营经济发展壮大的意见…………………………12.关于推进普惠金融高质量发展的实施意见…………………63.关于上市公司独立董事制度改革的意见…………………124.关于推动外贸稳规模优结构的意见………………………155.关于规范实施政府和社会资本合作新机制的指导意见……186.私募投资基金监督管理条例………………………………237.非银行支付机构监督管理条例……………………………328.中华人民共和国发票管理办法……………………………409.关于废止部分行政法规和文件的决定……………………44 二、金融监管总局（银保监会）有关文件 （一）服务实体有关政策 10.关于银行业保险业做好2023年全面推进乡村振兴重点工作的通知……………………………………………………………4511.关于2023年加力提升小微企业金融服务质量的通知……4812.关于印发银行业保险业贯彻落实《国务院关于支持山东深化新旧动能转换推动绿色低碳高质量发展的意见》实施意见的通知………………………………………………………………5113.关于适用商业健康保险个人所得税优惠政策产品有关事项的通知………………………………………………………………5514.关于个人税收递延型商业养老保险试点与个人养老金衔接有关事项的通知……………………………………………………5815.关于促进专属商业养老保险发展有关事项的通知………61 （二）合规管理有关政策 16.商业银行金融资产风险分类办法…………………………6517.商业银行资本管理办法…………………………………7018.关于实施《商业银行资本管理办法》相关事项的通知……9819.关于印发《银行保险机构涉刑案件风险防控管理办法》的通 知…………………………………………………………………10320.关于印发《银行业金融机构国别风险管理办法》的通知…10821.银行保险机构操作风险管理办法………………………116 （三）行政许可有关政策 22.关于印发中资商业银行行政许可事项申请材料目录及格式要求的通知…………………………………………………………12623.非银行金融机构行政许可事项实施办法………………12724.关于印发非银行金融机构行政许可事项申请材料目录及格式要求的通知………………………………………………………163 （四）业务规制有关政策 25.关于进一步做好联合授信试点工作的通知……………16426.关于印发《银行业金融机构函证业务自律管理规范》的通知…………………………………………………………………16727.关于印发《理财产品过往业绩展示行为准则》的通知……16928.汽车金融公司管理办法…………………………………17129.关于促进金融租赁公司规范经营和合规管理的通知……17830.关于规范信托公司信托业务分类的通知………………18131.关于规范信托公司异地部门有关事项的通知……………18732.关于规范货币经纪公司数据服务有关事项的通知………18933.关于加强中国出口信用保险公司地市级分支机构管理有关事项的通知…………………………………………………………19134.保险销售行为管理办法…………………………………193 三、中国人民银行有关文件 （一）服务实体有关政策 35.关于进一步做好交通物流领域金融支持与服务的通知…20036.关于金融支持全面推进乡村振兴加快建设农业强国的指导意见………………………………………………………………20437.关于做好金融支持防汛抗洪救灾和灾后恢复重建工作的通知…………………………………………………………………2093 8 .关 于 强 化 金 融 支 持 举 措助 力 民 营 经 济 发 展 壮 大 的 通 知…………………………………………………………………21139.关于进一步支持外经贸企业扩大人民币跨境使用促进贸易投资便利化的通知…………………………………………………2144 0 .关 于 提 升 银 行 办 理 资 本 项 目 业 务 数 字 化 服 务 水 平 的 通知…………………………………………………………………2164 1 .关 于 进 一 步 深 化 改 革促 进 跨 境 贸 易 投 资 便 利 化 的 通知…………………………………………………………………21842.关于扩大跨境贸易投资高水平开放试点的通知…………22143.关于金融支持前海深港现代服务业合作区全面深化改革开放的意见……………………………………………………………22244.关于金融支持横琴粤澳深度合作区建设的意见…………22745.关于印发《北京市中关村国家自主创新示范区建设科创金融改革试验区总体方案》的通知……………………………………23246.中国人民银行决定于2023年3月27日下调金融机构存款准备金率……………………………………………………………23847.中国人民银行决定于2023年9月15日下调金融机构存款准备金率……………………………………………………………23948.中国人民银行决定下调金融机构外汇存款准备金率……24049.中国人民银行、国家外汇局上调跨境融资宏观审慎调节参数…………………………………………………………………241 （二）规制建设有关政策 50.金融控股公司关联交易管理办法………………………24251.关于废止部分规章的决定………………………………25152.废止36件规范性文件公告………………………………25253.废止19件文件公告………………………………………25354.废止《扶贫贴息贷款管理实施办法》公告………………25455.废止《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》公告………………………………………………25556.关于废止和失效15件外汇管理规范性文件及调整14件外汇管理规范性文件条款的通知……………………………………256 57.关于废止《特殊机构代码赋码业务操作规程》的通知……257 （三）业务规制有关政策 58.关于商业银行办理人民币现金存取业务管理的通知……25859.中央银行存款账户管理办法……………………………25960.内地与香港利率互换市场互联互通合作管理暂行办法…26061.银行间债券市场债券估值业务管理办法………………26362.银行外汇展业管理办法（试行）…………………………26663.关于印发《通过银行进行国际收支统计申报业务指引（2023年版）》的通知……………………………………………………27164.关于印发《国家外汇管理局信息系统代码标准管理规定》的通知………………………………………………………………272 四、房地产金融有关文件 65.关于延长金融支持房地产市场平稳健康发展有关政策期限的通知………………………………………………………………27366.关于优化个人住房贷款中住房套数认定标准的通知……27467.关于调整优化差别化住房信贷政策的通知……………27568.关于降低存量首套住房贷款利率有关事项的通知………27669.关于延续实施支持居民换购住房有关个人所得税政策的公告…………………………………………………………………27770.关于保障性住房有关税费政策的公告…………………278 五、其他部门有关文件 （一）最高人民检察院 71.关于印发《最高人民检察院关于充分发挥检察职能作用依法服务保障金融高质量发展的意见》的通知………………………279 （二）证监会 72.非上市公众公司监督管理办法…………………………28473.上市公司独立董事管理办法……………………………29374.关于修改《上市公司章程指引》的决定…………………300 （三）财政部 75.关于印发《金融机构国有股权董事议案审议操作指引（2023 年修订版）》的通知………………………………………………30176.关于继续实施银行业金融机构、金融资产管理公司不良债权以物抵债有关税收政策的公告…………………………………30577.关于印发《普惠金融发展专项资金管理办法》的通知……30678.关于公布2023年中央财政支持普惠金融发展示范区名单的通知………………………………………………………………31279.关于加强财税支持政策落实促进中小企业高质量发展的通知…………………………………………………………………31480.关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告………………………………………………………………31681.关于支持小微企业融资有关税收政策的公告……………31782.关于金融机构小微企业贷款利息收入免征增值税政策的公告…………………………………………………………………3188 3 .关 于 延 续 实 施 支 持 农 村 金 融 发 展 企 业 所 得 税 政 策 的 公告…………………………………………………………………31984.关于延续实施金融机构农户贷款利息收入免征增值税政策的公告………………………………………………………………32085.关于做好2023年国家助学贷款免息及本金延期偿还工作的通知………………………………………………………………32186.关于印发《会计人员职业道德规范》的通知……………32287.关于印发《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的通知……………………………………………………………32388.关于印发《政府债券登记托管结算管理办法》的通知……32789.关于加强审计报告查验工作的通知……………………33290.关于印发《关于加强数据资产管理的指导意见》的通知…33591.关于废止政府和社会资本合作（PPP）有关文件的通知…339（四）国家发展和改革委员会92.关于做好2023年降成本重点工作的通知………………340 93.关于实施促进民营经济发展近期若干举措的通知………343 （五）国家税务总局 94.关于进一步落实支持个体工商户发展个人所得税优惠政策有关事项的公告……………………………………………………34695.关于进一步加强代扣代收代征税款手续费管理的通知…347 （六）工业和信息化部 96.关于开展“一链一策一批”中小微企业融资促进行动的通知…………………………………………………………………350 （七）教育部 97.关于调整完善助学贷款有关政策的通知………………353 （八）国家知识产权局 9 8 .关 于
