2023年度保险行业监管处罚与政策动态 普华永道| 2023年度保险业监管处罚及政策动态前言21. 监管处罚总体情况32.重要处罚与典型案例53. 机构类型分析114. 地域分析155.罚款金额占保费收入比176. 监管处罚事由、依据187.法规、监管政策动态218. 普华永道可以提供的协助23结语2412023年度保险业金融机构监管处罚及政策动态 普华永道| 2023年度保险业监管处罚及政策动态2前言2023年我国经济朝着高质量发展方向扎实推进。国家金融监督管理总局（下文简称“金融监管总局”）发布的保险业主要监管指标数据显示，截至2023年11月，保险公司原保险保费收入4.8万亿元，同比增长10%；保险公司总资产为29.6万亿元，较年初增长9%。2023年12月召开的中央经济工作会议指出，进一步推动经济回升向好仍面临有效需求不足、风险隐患较多、社会预期偏弱等困难和挑战，行业仍然不可掉以轻心。在防范金融风险方面，2023年5月国家金融监督管理总局正式揭牌，中国金融监管模式由一行两会调整为一行一局一会，强化了宏观审慎监管及市场行为监管两大目标，形成具有中国特色的“双峰”监管模式。时隔五年的金融监管体制改革，通过将金融消费者权益保护相关监管职责统一划分到金融监管总局，进一步明确了监管机构职责划分，完善了监管涵盖面，使得金融消费者权益保护的监管更具备可执行性，监管领域转向全面监管。金融监管总局2023年推出一系列推动保险行业稳健经营和高质量发展的政策措施，涉及保险公司风险防控及管理、保险销售行为约束、优化保险公司偿付能力监管标准、系统重要性保险公司评估、规范银行代理渠道保险产品等方面内容。普华永道持续收集整理监管机构公布的行政处罚数据，对其进行多维度的分析总结，并梳理总结了2023年度出台的保险业相关重要监管法规及政策，为帮助保险机构及时充分落实新规提供参考。普华永道| 2023年度银行业监管处罚及政策动态刘晓莉普华永道中国风险与控制服务合伙人 普华永道| 2023年度保险行业监管处罚与政策动态13监管处罚总体情况备注1：监管处罚罚单分为作出处罚决定日期和处罚发布日期，本文均按处罚发布日期进行统计。备注2：本文仅统计国家金融监督管理总局针对保险行业发布的处罚罚单，数据截止时间为2023年12月31日。备注3：按违法违规事由计算，由于单张罚单内包含多个处罚事项，而罚单中的处罚金额未按照处罚事项进行细分，因此针对某个处罚类型的罚单金额为整个罚单的金额。备注4：因本年度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。罚单金额/数量行政处罚类型涉及机构数量最高金额罚单国家金融监督管理总局行政处罚信息公开表561 万元（人身险）四季度某人寿保险股份有限公司、某人寿保险股份有限公司柳州市分公司违法违规事由：团单加保未确认应收保费和保费收入；长期险超宽限期应冲回未冲回应收保费和保费收入；通过业务展期方式变相销售已停售保险产品；通过后台修改核心业务系统数据；意外险手续费率超预定附加费用率；养老年金保险实际红利分配方式与备案不一致；补充团体医疗保险协议收益率超保险合同约定；委托无资质机构开展保险代理业务。行政处罚决定：对机构罚款共计485万元，对7位当事人处以警告并罚款共计76万元。37,617万元2,807张•财产险：19,058 万元/ 1,215 张•人身险：11,922 万元/ 1,035 张•中介机构：3,378 万元/ 440张•其他：3,259 万元/ 117 张7类•罚款及/或罚没：2,722张•警告：2,170张•责令改正：213张•禁止从事保险业：32张•停止接受新业务：10张•撤销任职资格：6张•吊销业务许可证：6 张389家•中介机构：238家•人身险：65家•财产险：60家•其他：26 家2023年度原银保监会、国家金融监督管理总局及其派出机构共公布2,808张监管处罚的罚单，其中，某科技集团的罚单金额高达37.6亿，明显高于其他公司的罚款金额，为避免异常值的影响，本年度在与过往数据的比较分析中未考虑该笔罚单（后同）。剔除该巨额罚单后，2023年度原银保监会、国家金融监督管理总局及其派出机构共披露2,807张罚单，罚单总额为37,617万元。行政处罚决定主要涉及罚款及/或罚没、警告、责令改正、禁止从事保险业、停止接受新业务、撤销任职资格、吊销业务许可证7类。 普华永道| 2023年度保险行业监管处罚与政策动态•剔除某科技集团的巨额罚单后，2023年度原银保监会、国家金融监督管理总局及其派出机构共披露2,807张罚单，罚款总额为37,617万元。从近三年的处罚趋势来看，2023年度为罚款金额及罚单数量最高的年份。•从季度处罚趋势来看，罚款金额和罚单数量在第四季度为全年最高，在第二季度为全年最低。本年度罚款金额及罚单数量在各季度较去年均有所上升，其中第四季度上升幅度最大，罚单数量上升120%，罚款金额上升185%。•从处罚对象来看，本年度个人罚款在季度上呈现上升趋势，公司罚款在季度上除二季度下降外，均呈上升趋势。•从月度处罚趋势来看，除1月份及7月份外，2023年度罚款金额均相较去年同期有所上升；除1月份及4月份外，2023年度罚单数量均相较去年同期有所上升。2023年与2022年罚单数量及罚单金额走势14监管处罚总体情况（续）2023年度与2022年度罚单数量以及罚款金额对比——总体2023年度各季度公司罚款及个人罚款对比近三年罚单数量以及罚款金额对比10,5342,1127,3191,6736,027 1,5986,874 1,480 02,0004,0006,0008,00010,00012,000公司罚款（万元）个人罚款（万元）三季度二季度一季度四季度一季度二季度三季度四季度30,299 24,84737,6172,182 2,047 2,807 01,0002,0003,00009,00018,00027,00036,00045,0002021年2022年2023年罚单数量（张）罚款金额（万元）罚款金额（万元）罚单数量（张）5,050 1,262 1,158 1,750 1,888 1,748 3,522 2,006 2,022805 2,366 1,2703,965 2,036 2,353 2,024 2,470 3,1312,603 3,283 3,106 2,5782,509 7,559 3751388920316717723216514167164129369167 174 179 184 231 258229 224 221 211 360 010020030040050002,0004,0006,0008,0001月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月罚单数量（张）罚款金额（万元）注：因本年度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。7,470 5,386 7,550 4,441 8,354 7,6258,992 12,646602547538 360710 594711 792 02004006008001,00002,0004,0006,0008,00010,00012,00014,000一季度二季度三季度四季度罚单数量（张）罚款金额（万元） 普华永道| 2023年度保险行业监管处罚与政策动态52.1违规频发管理环节5•2023年度保险机构处罚金额及罚单数量占比前十的业务领域主要分布在：文件资料、保险展业、费用管理、从业人员管理、保险承保、合作机构、资金管理、内控管理等领域。其中，资金管理为对比上年度处罚金额及罚单数量均新增的前十事由，处罚金额为1,530万元，罚单数量为57张，单笔罚单金额约27万元，主要表现为保险资金的违规运用、资金专用账户管理不规范等事由。•从处罚金额和罚单数量来看，文件资料、保险展业及费用管理三大领域仍然是监管重点关注的处罚领域，与上年度保持一致，约70%的罚单与该三大领域有关。从具体处罚事由来看，文件资料领域的具体处罚事由主要包括编制或者提供虚假的报告、报表、文件、资料等；保险展业领域的具体处罚事由主要包括未严格执行经批准或者备案的保险条款和保险费率、给予投保人保险合同约定以外利益、欺骗投保人等；费用管理领域的具体处罚事由主要包括虚列费用、虚构保险代理/中介业务、编制虚假资料套取费用等。•另一方面，许可证管理和机构变更领域的处罚金额占比虽不在前十，但许可证管理领域本年度共开出罚单139张，排名罚单数量第五，机构变更领域本年度共开出罚单67张，排名罚单数量第九；保险机构仍应关注该环节相关的合规管理。全行业按处罚金额全行业按罚单数量注：1.红色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前十大重点业务领域中不一致的业务领域。2.因本年度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。2%2%3%3%4%4%6%14%29%29%0%5%10%15%20%25%30%内控管理监管检查保险理赔资金管理合作机构保险承保从业人员管理费用管理保险展业文件资料2%2%3%4%4%4%9%14%25%29%0%5%10%15%20%25%30%资金管理机构变更内控管理保险承保合作机构许可证管理从业人员管理费用管理文件资料保险展业 普华永道| 2023年度保险行业监管处罚与政策动态62.1违规频发管理环节-按机构类型（续）财产险按处罚金额人身险按处罚金额注：1.红色框表示不同类型保险机构处罚金额前十占比与全行业处罚金额前十占比分布中非共性的业务领域及管理环节。2.因本年度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。•按照处罚事由来看，保险展业是保险机构在保险经营中的主导环节，而确保文件资料的真实性是保险机构日常合规运营必不可少的流程，两大领域均与消费者权益息息相关，为财产险、人身险及中介机构共同的罚款金额前三的事由。•按照机构类型来看，文件资料、保险展业及费用管理三大领域是本年度财产险罚款前三事由，与上年度保持一致，该三大领域在本年度财产险处罚金额的比重约77%，处罚事由相对集中，为财产险领域持续的监管重点。从业人员管理是较上年度人身险处罚金额前三的不同事由，占比7%，排名本年度人身险处罚金额第三位，涉及100笔罚单共计1,459万元，人身险机构应作出相应的重视，确保从业人员管理的合规性。而机构设立和许可证管理是中介机构对比本年度财产险、人身险处罚金额前十的不同事由，中介机构应持续关注保险销售流程的合法合规性。中介机构按处罚金额1%2%2%2%2%5%7%23%24%30%0%10%20%30%监管检查内控管理中介管理合作机构从业人员管理保险理赔保险承保费用管理保险展业文件资料2%2%3%3%3%3%7%7%27%39%0%10%20%30%40%监管检查中介管理机构变更合作机构内控管理资金管理费用管理从业人员管理文件资料保险展业2%2%2%2%3%4%12%16%27%29%0%10%20%30%许可证管理费用管理机构变更保险承保资金管理机构设立合作机构从业人员管理保险展业文件资料 普华永道| 2023年度保险行业监管处罚与政策动态结合前述重点业务领域及管理环节罚单金额的定量维度分析可以看出，文件资料、保险展业、费用管理是前三大违规频发领域。为进一步防范化解金融风险，本年度金融监管总局联合各机构颁布了《保险销售行为管理办法》《银行保险机构涉刑案件风险防控管理办法》《银行保险机构操作风险管理办法》等一系列法规及监管政策。对此，保险机构应及时响应金融监管总局及其他机关，落实自身风险管理、监督管理的范围和责任，加强对自身内控合规方面的监督。7序号业务及管理环节常见处罚事由罚单金额（万元）罚单数量（张）常见违规表现形式对保险机构的工作建议1文件资料•编制或者提供虚假的报告/报表/文件/资料•财务、业务数据不真实•未如实记录保险业务事项•.......17,4467771.财务/业务/报送监管标准化数据不真实；2.未按规定设立账簿；3.编制虚假财务资料；4.未按规定管理业务/培训/