2022年三季度保险行业监管处罚及政策动态分析

2022年10月2022年三季度保险行业监管处罚及政策动态分析 目录2普华永道| 2022年三季度保险行业监管处罚分析2022年三季度保险行业监管处罚及政策动态分析前言31. 监管处罚总体情况42.重点业务领域及管理环节、较严厉的行政处罚、典型案例63. 机构类型分析124. 地域分析165.罚款金额占保费收入比分析186. 监管处罚事由、依据分析197. 法规、监管政策动态、重要监管要求的自评估、内部审计、外部审计评估228. 普华永道可以提供的协助25结语26 普华永道| 2022年三季度保险行业监管处罚分析前言国家统计局相关信息显示，9月份中国制造业采购经理指数（PMI）为50.1%，比上月上升0.7个百分点，升至临界点以上；非制造业商务活动指数和综合PMI产出指数分别为50.6%和50.9%，均连续4个月高于临界点。9月三大指数均位于扩张区间，我国经济总体延续恢复发展态势。此前，银保监会于7月召开了全系统2022年年中工作座谈会暨纪检监察工作座谈会，提出把稳定宏观经济大盘放在更加突出的位置，更好发挥金融逆周期调节作用，全力落实稳住经济一揽子政策措施。在监管处罚方面，为了协助保险机构有效管理合规风险，普华永道持续收集整理银保监会公布的行政处罚数据，对处罚事项进行深度挖掘，总结出违规的业务或管理领域和处罚的问题根源，并从典型案例中分析监管执法的关注重点。希望能帮助保险机构有效平衡合规与发展，切实体现保险作为国家和社会的稳定器、社会经济的助推器作用。在监管法规及政策方面，三季度银保监会及其它相关监管机构发布了一系列政策法规。本文第7部分对三季度的部分重要法规及政策动态做了简要分析，包括《保险资产管理公司管理规定》、《数据出境安全评估办法》等新规，还涉及个人信息保护和消费者权益保护等方面，建议保险机构应立即采取必要的行动。同时，报告第7部分也汇总了对保险机构影响较大的合规评价、审计及报告工作，包括公司治理评价、关联交易管理、信息科技外包风险、互联网保险等方面，以期对保险机构合规工作进入四季度准备年度总结、下年度工作规划有所帮助。杨丰禹金融业风控及合规服务主管合伙人3 普华永道| 2022年三季度保险行业监管处罚分析4备注1：监管处罚罚单分为作出处罚决定日期和处罚发布日期，本文均按处罚发布日期进行统计。备注2：本文仅统计银保监会针对保险行业发布的处罚罚单，数据截止时间为2022年9月30日。备注3：在计算违法违规事由时，由于单张罚单内包含多个处罚事项，而罚单中的处罚金额未按照处罚事项进行细分，因此针对某个处罚类型的罚单金额为整个罚单的金额。最高金额罚单湛江银保监分局行政处罚信息公开表（2022年7号）某财产保险股份有限公司违法违规事由：虚列费用、多年期保单未按报批或报备方案使用NCD系数、通过保单特别约定扩大保险人责任免除范围、给予客户合同外利益、直接业务虚挂中介业务、涉诉案件未在期限内赔付行政处罚决定：对某财险湛江中支罚款合计162万元；对涉及违规的个人共计罚款53万。罚单金额/数量•人身险：155 张•财产险：269张•中介机构：89张•其他：24 张行政处罚类型•罚款：526张•警告：412张•责令改正：40 张•禁止进入保险业：5 张•停止接受新业务：3 张•撤销任职资格：3 张涉及机构数量•人身险：33 家•财产险：39家•中介机构：54家监管处罚总体情况2022年三季度银保监会及其派出机构披露了537张监管处罚罚单，涉及126家保险机构，罚款总金额7,550万元。三季度的罚单中，行政处罚决定主要涉及罚款、警告、责令改正、禁止进入保险业、停止接受新业务以及撤销任职资格6类行政处罚。215万元（财产险）6类126家7,550万元537张1 普华永道| 2022年三季度保险行业监管处罚分析51监管处罚总体情况（续）•从季度处罚趋势来看，2022年三季度的罚款金额总额环比上升，罚单数量下降，季度罚单的平均罚款金额上升。同比去年三季度，罚款金额和数量均减少，其原因为今年三季度10-50万元的罚单数量同比去年三季度减少了将近20%，罚款金额也随之减少。•按机构类型来看，2022年三季度,财产险和中介结构的罚款金额、罚单数量环比均呈上升趋势，其中，财产险的罚单数量环比上升了约35%，罚款金额环比上升了约56%。人身险的罚款金额和数量均成环比下降的趋势，其中，人身险的罚单数量环比下降了约36%。•按处罚对象来看，与2022年二季度相比，公司罚款总额、个人罚款总额均有较大增长，机构罚款金额环比增长了约40%。总体上，个人罚款占罚款总额的19%，公司罚款占罚款总额的81%。1,464 6,086 1,047 4,340 01,0002,0003,0004,0005,0006,0007,000个人（万元）机构（万元）2022年二季度2022年三季度6,096 8,708 5,387 7,550 466 577 547 537 015030045060075001,5003,0004,5006,0007,500二季度三季度罚单数量（张）罚款金额（万元）2021年罚款金额（万元）2022年罚款金额（万元）2021年罚单数量（张）2022年罚单数量（张）2,908 4,551 1,927 1,893 517 1,065 199 269 242 155 82 89 05010015020025030005001,0001,5002,0002,5003,0003,5004,0004,5005,0002022年二季度2022年三季度2022年二季度2022年三季度2022年二季度2022年三季度罚单数量（张）罚款金额（万元）财产险人身险中介机构罚单数量以及罚款金额环比及同比变化趋势——总体罚款金额环比——按机构类型罚单数量以及罚款金额环比——按处罚对象 普华永道| 2022年三季度保险行业监管处罚分析62.1重点业务领域及管理环节6重点业务领域及管理环节的处罚金额占比分布图重点业务领域及管理环节的罚单数量占比分布图•2022年三季度保险机构处罚金额及罚单数量占比前十的业务领域主要分布在：文件资料、保险展业、费用管理、保险承保、从业人员管理、保险理赔、中介管理、合作机构、内控管理、许可证管理领域。•从罚款金额来看，文件资料领域位居罚款金额首位，尾随其后的有保险展业、费用管理等领域。文件资料领域的具体处罚事由主要包括：编制或者提供虚假的报告、报表、文件、资料等；其次是保险展业领域，具体处罚事由主要包括：未严格执行经批准或者备案的保险条款、保险费率、给予投保人保险合同约定以外利益等；第三是费用管理领域，具体处罚事由包括：虚列费用和虚构中介业务套取费用。•从罚款数量来看，前三大重点业务领域及管理环节同样分布在保险展业、文件资料以及费用管理领域。31%30%19%4%4%4%3%2%2%0.6%文件资料保险展业费用管理保险承保从业人员管理保险理赔中介管理合作机构内控管理许可证管理27%26%18%7%6%4%3%2%2%2%保险展业文件资料费用管理许可证管理从业人员管理保险承保内控管理合作机构保险理赔中介管理 普华永道| 2022年三季度保险行业监管处罚分析72.1重点业务领域及管理环节-按机构类型（续）7财产险业务领域及管理环节处罚金额占比分布图人身险业务领域及管理环节处罚金额占比分布图注：红色框表示按处罚金额统计的重点业务领域中不一致的业务领域。按照机构类型来看，财产险公司罚款金额占比前三的业务领域及管理环节主要分布在：保险展业、文件资料、费用管理领域；人身险公司罚款金额占比前三的业务领域及管理环节主要分布在：文件资料、保险展业、费用管理领域；中介机构罚款金额占比前三的业务领域及管理环节主要分布在：文件资料、保险展业、从业人员管理。中介机构业务领域及管理环节处罚金额占比分布图31%29%24%6%6%4%0.8%0.4%0.2%0.1%保险展业文件资料费用管理保险承保保险理赔中介管理从业人员管理内控管理机构设立许可证管理38%31%14%7%3%3%2%0.7%0.7%0.3%文件资料保险展业费用管理内控管理合作机构从业人员管理中介管理保险承保许可证管理机构变更35%21%18%9%9%3%2%2%0.5%文件资料保险展业从业人员管理合作机构费用管理信息披露许可证管理机构设立保险承保 普华永道| 2022年三季度保险行业监管处罚分析从前述重点业务领域及管理环节罚款金额的定量维度分析可以看出，文件资料、保险展业和费用管理是前三大合规问题涉及领域。此外，保险展业领域的部分事由也严重侵害了消费者合法权益。保险机构在注重销售管理、违规行为治理和费用管理的同时，还应及时按照银保监会发布的消保相关条款，及时建立健全自身的消保监管自评机制，减少损害消费者合法权益的行为。8序号业务及管理环节处罚事由涉及罚单金额涉及罚单数量具体表现形式建议1文件资料•编制或者提供虚假的报告、报表、文件、资料•财务、业务数据不真实•未如实记录保险业务事项•未按规定管理业务档案3,907万元178张•编制虚假资料，保险机构记账凭证记载的经济事项并未实际发生•编制、提供虚假报表，相关财务对应事项未实际发生•财务数据不真实•未如实记录保险业务事项•保险机构应深入查找编制虚假资料的根因，从设计和执行有效性层面分析并加强防控管理。•对屡查屡犯的问题加强惩处力度，同时加强信息系统建设，重点治理和保证数据的真实性。2保险展业•给予投保人保险合同约定以外利益•欺骗投保人•未严格执行经批准或者备案的保险条款、保险费率•销售误导•超地域执业和采取不正当方式引诱投保人订立保险合同•未制作客户告知书或客户告知书中缺少必要项目3,666万元184张•利用从事理赔相关工作便利欺骗保险客户•未严格执行经备案的保险条款、保险费率，存在费率上浮行为•未强调分红险收益的不确定性等销售误导行为、使用误导性用语进行夸大宣传•超地域执业和采取不正当方式引诱投保人订立保险合同•未制作客户告知书或其中缺少必要项目•保险机构应结合自身的公司治理及管理架构，全方位审视目前销售管理制度体系，建立销售管理全生命周期管理的制度体系和配套流程。•保险机构应开展自查自纠，抽查保险产品管理以及信息披露等业务环节的合规性。•保险机构应该加强内部问责机制，提高保险违规展业的惩戒力度，对违规展业行为进行根因分析，并推进整改。3费用管理•虚列费用•虚构中介业务套取费用•挪用保险费2,406万元123张•保险机构于业务及管理费-业务宣传费-宣传用品费科目虚列费用，费用套取后用于日常的招待费用报销•利用保险中介机构虚构保险中介业务套取费用。保险机构支付给保险经纪公司经纪费，到账后保险经纪公司将其中的部分佣金转账至其公司代理人账户。经纪公司代理人再转账至保险公司代理人账户。保险机构代理人分多笔将回流资金转账给保险机构经理•保险机构应将确保数据、信息的真实性纳入公司制度建设当中，建立完善的内部管控机制并设立独立的内部监管和审查部门，避免资金上报用途与实际用途出现较大偏差以及非法套取利益等不合规行为的出现。•应重点关注核查费用发生的实际用途、交易中所涉及的保险中介是否实际存在等。•保险机构应优化内部监督、考核制度，建立健全问责到人，及时纠偏的监督机制，加强财务、中介渠道管控等方面的检查力度。重点业务领域及管理环节（续）2.1 普华永道| 2022年三季度保险行业监管处罚分析92.2较严厉的行政处罚2022年三季度银保监系统披露的537张罚单中，除罚款、警告、责令改正以及没收违法所得外，较严厉的处罚情况列示如下：处罚情形主要违法违规事由罚单数量涉及机构禁止公司内勤、营销服务部负责人及营业部经理等人员进入保险业（5年或终身）•编制和提供虚假报告报表、妨碍依法监督检查•通过欺骗手段侵占客户资金•在保险业务活动中挪用保险费5某财产保险股份有限公司宁夏分公司某人寿财产保险股份有限公司宁夏分公司银川中心支公司某人寿保险股份有限公司宜昌市西陵区支公司某保险代理有限公司某财产保险股份有限公司民丰支公司责令停止接受新业务（3个月或2年）•编制或者提供虚假的报告、报表、文