2023年三季度银行业监管处罚及政策动态分析

2023年三季度银行业监管处罚及政策动态分析 前言 3 1监管处罚总体情况42监管罚单数量及罚款金额分析与典型案例53机构类型分析154地域分析255监管处罚事由、依据分析266法规、监管政策动态287普华永道可以提供的协助32结语35 前言 据中国人民银行统计数据显示，截至2023年9月末，广义货币（M2）余额为289.67万亿元，同比增长10.3%；前九个月人民币贷款增加19.75万亿元，同比增长1.58万亿元，9月份人民币贷款增加2.31万亿元；社会融资规模存量为372.50万亿元，同比增长9%，对实体经济发放的人民币贷款余额同比增长10.7%。9月份货币信贷和社会融资规模合理增长，信贷结构持续优化，信贷资源流向更有需求、更有活力的实体经济领域。当前，宏观经济持续好转，货币信贷供给仍较为充分，信贷投放内生动力保持稳健。 三季度，中国人民银行、国家金融监督管理总局（下文简称“金融监管总局”）及其派出机构颁布了一系列法规及监管政策，对银行业金融机构今后的合规工作提出了更高的要求。一方面，三季度银行业监管政策核心强调了银行业金融机构涉刑案件风险防控全链条的机制，深化源头预防、标本兼治，实施对风险全流程的把控。另一方面，监管政策强调了加强银行业金融机构操作风险防线治理架构的建设以及管理责任的落实，进一步完善了风险管理活动。 为更好地了解银行业金融机构监管政策的重点和变化，普华永道收集了2023年三季度金融监管总局及其派出机构对银行业金融机构的处罚数据和案例，以及新出台的相关法规和监管政策动态，力求通过对有限数据和信息的多维度分析，为银行业金融机构在发现和管理内外部风险方面提供参考。 杨丰禹金融行业风控及合规服务主管合伙人 监管处罚总体情况1 2023年三季度国家金融监督管理总局及其派出机构共开出1,452张监管处罚的罚单，涉及395家银行机构，罚单总金额为429,635万元。三季度的罚单中，行政处罚决定主要涉及罚款及（或）罚没、警告、禁止从事银行业、责令改正、取消任职资格及吊销金融许可证6类。 涉及机构数量 最高金额罚单 罚单金额/数量 行政处罚类型 国家金融监督管理总局行政处罚信息公开表 376,248万元 监管罚单数量及罚款金额分析——总体分析 2.1 •2023年三季度金融监管总局及其派出机构共开出1,452张监管处罚罚单，因某科技集团股份有限公司的大额罚单明显高于其他公司的罚款金额，为避免异常值的影响，本季度在与过往数据的比较分析中未考虑该笔罚单（后同）。在剔除大额罚单影响的情况下，三季度罚款金额总计为53,387万元。总体来看，2023年三季度罚款金额较上年同期上升，增幅约为62%；罚单数量同比上升，增幅约为20%。2023年三季度罚款金额与上一季度相比略有增加，增幅约为1%；罚单数量环比上升，增幅约为27%。 •与去年同期相比，2023年三季度机构罚款和个人罚款的金额均有所增加。其中，机构罚款金额由32,005万元增加至51,377万元，上涨约61%；个人罚款金额由980万元增加至2,010万元，上涨约105%。 •与上一季度相比，机构罚款和个人罚款的金额保持基本一致，个人罚款的占比略有增加，增幅约为1%。 监管罚单数量及罚款金额分析——总体分析（续） 2.1 •从罚单数量和罚款金额来看，2023年三季度国家金融监督管理总局及其派出机构对银行机构的监管处罚主要集中在农村商业银行、股份制商业银行、国有大型商业银行、城市商业银行、农村信用社及村镇银行六大机构类型。排名前三的类型中，农村商业银行和股份制商业银行的罚款金额与去年同期相比均有较明显的增长趋势。 •与去年同期相比，农村商业银行的罚款金额涨幅较大，高达约104%；罚单数量增幅达约85%。股份制商业银行和国有大型商业银行的罚单数量均有所下降，但罚款金额增幅分别达约62%及20%，主要为大额罚单造成。 •与上一季度罚款金额相比，排名前六位的银行机构类型未发生改变。其中，农村商业银行仍处于罚款金额第一位，罚款金额下降约12%。股份制商业银行由排名第三位上升至排名第二位，罚款金额下降约7%。国有大型商业银行从排名第四上升为排名第三，罚款金额增加约72%。城市商业银行从排名第二下降至排名第四，罚款金额减少约53%。农村信用社和村镇银行的罚款金额排名与上季度保持一致。 重点业务领域及管理环节2.2 •从重点业务领域及管理环节维度分析，总体来看，2023年三季度银行业机构处罚金额占比前十的业务领域以及管理环节分布在：信贷业务、融资业务、授信业务、关联交易、投资业务、数据治理、公司治理、服务收费、信用卡业务及合规管理领域。 •其中，信贷业务的罚款金额占比达59%，仍位居罚款金额首位，具体处罚事由包括：违规发放贷款、贷款风险分类不准确、贷款管理严重违反审慎经营规则、贷前“三查”不尽职等；其次是融资业务领域，占季度总罚款金额的7%，由上季度排名第五位上升至本季度排名第二位，具体处罚事由包括：违规向土地储备项目提供融资、违反审慎经营规则与担保公司合作办理融资担保业务等。 •与本季度罚款金额前十的业务领域相比，罚单数量占比前十的领域中，员工行为管理、内部控制、票据业务以及案件报送是与罚款金额前十不同的业务领域，且票据业务是对比上季度新增的罚单数量前十事由，该部分领域同样属于监管频繁关注的领域。 2.2重点业务领域及管理环节（续） 前述分析来看，本季度信贷业务罚款金额及罚单数量均排名第一，仍是三季度的重点监管领域，另外融资业务领域的罚款金额本季度排名第二，值得关注。银行机构在关注信贷业务的同时，也应加强融资业务的合规性开展，对关键业务环节建立有效的风险管控措施，严格遵守监管要求，避免违规提供融资或增加融资成本。 重点业务领域及管理环节（续）2.2 •进一步地，我们对不同机构类型从管理环节维度进行了拆分和简要分析，下图列示各机构类型处罚金额排名前五的关键管理环节。 •总体来看，信贷业务持续仍是监管处罚的重灾区，在本季度罚单总额排名前五的银行机构中，处罚金额前五的管理环节均包含信贷业务，涉及频率为17次。其中，违规发放贷款是该五个机构均包含的处罚环节，各银行机构应加强对发放贷款的合规性管理。此外，本季度国有大型商业银行处罚金额前五大管理环节均与信贷业务管理相关，包括违规发放贷款、贷款管理、贷款风险分类、不良资产管理及资金流向管理。•另外，在本季度罚单总额排名前五的银行机构中，投资业务和关联交易领域涉及频率均为2次，排名仅次于信贷业务。其中，投资业务领域主要的违规环节包括投资业务与代销业务未有效分离、理财业务投资运作不合规等；关联交易领域主要的违规环节包括重大关联交易未经审议、关联方认定不合规等。 较严厉的行政处罚情况分析 2.3 典型案例分析2.4 须加强数据治理，保障数据质量 须合规开展银行业务，保障消费者权益 案例背景 案例背景 •2023年7月7日，针对某集团及旗下机构过往年度在公司治理、金融消费者保护、参与银行保险机构业务活动、从事支付结算业务、履行反洗钱义务和开展基金销售业务等方面存在的违法违规行为，金融管理部门依据《中国人民银行法》《反洗钱法》《银行业监督管理法》《保险法》《证券投资基金法》《消费者权益保护法》等，判决对某科技集团股份有限公司没收违法所 得112977.62万 元，罚 款263270.44万 元，罚 没 合 计376248.06万元。 •2023年8月，国家金融监督管理总局福建监管局对某省农村信用社联合社开出罚单，处罚事项为内部控制不到位，数据质量不高、偏差较大，处罚结果为判决罚款70万元。•2023年8月，国家金融监督管理总局江西监管局对某村镇银行股份有限公司开出罚单，处罚事项为小微企业贷款数据不真实、贷款管理不到位，处罚结果为判决罚款60万元。 分析与建议 分析与建议 •2023年7月，中国人民银行起草《中国人民银行业务领域数据安全管理办法（征求意见稿）》，第二十三条（七）规定应切实保障提供数据的质量，对提供数据真实性作必要核验。《银行业金融机构数据治理指引》第二十九条规定银行业金融机构应当确立数据质量管理目标，建立控制机制，确保数据的真实性、准确性、连续性、完整性和及时性。•建议各银行机构加强对数据质量的全生命周期管理，落实各流程相关人员的管理责任，建立相应的数据质量监控体系，将数据治理融合到日常业务经营过程中，确保对数据进行统一、有效管理。 •《中华人民共和国银行业监督管理法》第十九条规定未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位或者个人不得设立银行业金融机构或者从事银行业金融机构的业务活动。•建议各银行机构切实履行合规管理的主体责任，维护消费者权益。在经营或从事银行业金融机构业务活动时应确保符合相关资质要求并获得相应监管机构的批准，避免超出业务经营范围或经营资质的从业行为。银行机构应持续收集相关监管动态，对自身经营资质进行持续评估以满足相关的合规要求。 典型案例分析（续）2.4 须防范经营过程中的涉刑案件风险 须加强客户个人信息保护管理 案例背景 案例背景 •2023年7月，国家金融监督管理总局昌吉监管分局对时任某股份有限公司昌吉宾馆支行客户经理曹某开出罚单，处罚事由为其对员工行为管理不到位，发生涉刑案件负有责任，处罚结果为判决其终身禁止从事银行业工作。•2023年7月，国家金融监督管理总局临汾监管分局对某农村商业银行股份有限公司及其员工周某、贺某、周某某、殷某开出罚单，处罚事由为内部控制薄弱发生员工涉刑案件，处罚结果为判决对某农村商业银行股份有限公司责令改正，罚款30万元；禁止周某终身从事银行业工作，对贺某、周某某、殷某警告。 •2023年9月，国家金融监督管理总局广西监管局对某银行广西壮族自治区分行及其时任农户金融部总经理梁某开出罚单，处罚事由包括：贷款“三查”不尽职；违规调增普惠型涉农贷款考核数据；违规设置存款考核指标；对第三方合作机构处理个人信息管控缺位；转嫁抵押评估费用。处罚结果为判决对某农业银行广西壮族自治区分行罚款185万元并给予梁某警告。 分析与建议 分析与建议 •为进一步推动银行保险机构前移涉刑案件风险防控关口，健全涉刑案件风险防控全链条治理机制，深化源头预防、标本兼治，全面提升银行保险机构涉刑案件风险防控工作的规范性、科学性、有效性，国家金融监督管理总局于2023年8月起草了《银行保险机构涉刑案件风险防控管理办法（征求意见稿）》。•建议银行机构应遵照法律法规建立健全涉刑案件风险防控的内部控制管理制度，完善相应的监督体系，对自身风险防控的重点领域定期开展涉刑案件风险防控评估，及时识别并应对业务流程中的识别出的风险事件。 •2023年7月，中国人民银行起草了《中国人民银行业务领域数据安全管理办法（征求意见稿）》，在其起草说明中，强调需注重与个人信息保护管理制度的衔接，相关数据处理者依法依规开展中国人民银行业务领域数据处理活动，履行数据安全保护义务。 •建议各银行机构一方面应建立有效的信息保护制度并利用安全的技术手段完善自身对消费者的信息保护；另一方面，应加强对合作机构的安全教育和培训，切实提高客户信息保护水平，保障消费者的合法权益。 百万级罚单分析2.5 •从罚款事由来看，2023年三季度银行业机构百万级罚单中重点处罚事由的金额占比前三位为“违规发放贷款”、“风险分类不准确”、违规处置不良资产/掩盖不良贷款/掩盖资产质量”，罚款金额占比分别为18%、14%、12%。 •2023年三季度百万级以上罚单的罚款总金额达31,971万元，罚单数量共102张。2022年同期百万级以上罚单的罚款总金额为12,955万元，罚单数量共56张。相较 于 去 年 同 期，罚 单 数 量 上 涨 幅 度 近82%，百万级以上罚单总金额上涨幅度147%。 •相较于2022年三季度，2023年同期监管新增了对于“违规处置不良资产/掩盖不良贷款/掩盖资产”、“违规提供融资”、“投资、理财业务违规操作”、“资金流向不到位”、“