2023年度银行业金融机构监管处罚及政策动态 普华永道| 2023年度银行业金融机构监管处罚及政策动态2023年度银行业金融机构监管处罚及政策动态前言31. 监管处罚总体情况42. 违规频发管理环节与典型案例73. 机构类型分析154. 地域分析255. 监管处罚事由、依据分析266. 银行机构应关注的法规、监管政策297. 普华永道可以提供的协助30结语332 普华永道| 2023年度银行业金融机构监管处罚及政策动态3前言2023年，我国坚持稳中求进的工作总基调，始终把握推进经济高质量发展的方向。2023年10月底召开的中央金融工作会议强调，金融是国民经济的血脉，是国家核心竞争力的重要组成部分，要做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融和数字金融“五篇大文章”。习近平总书记近期在省部级主要领导干部推动金融高质量发展专题研讨班开班式上的重要讲话强调了“六个强大”的关键核心金融要素及建设金融强国的六大体系。人民银行也于近期成立信贷市场司重点做好“五篇大文章”相关工作，一方面提出了监管加强的方向，另一方面为银行业的发展提供引导。国家金融监督管理总局（以下简称“金融监管总局”）发布的银行业主要监管指标数据显示，2023年末，银行业金融机构资产总额为417.3万亿元，同比增长9.9%。2023年5月，金融监管总局正式揭牌，中国金融监管模式由“一行两会”调整为“一行一局一会”。此次国务院机构改革方案提出由金融监管总局统一负责除证券业之外的金融业监管，强化机构监管、行为监管、功能监管、穿透式监管、持续监管。此外，金融监管总局将新设单独科技监管司，一方面监管信息科技，另一方面加强数字化信息化建设。为满足经济社会发展和人民群众的金融需求，支撑中国现代化金融建设，金融监管总局推出了一系列推动银行业服务实体经济的政策措施，包括银行保险机构操作风险管理、涉刑案件风险防控、提升银行办理资本项目业务数字化服务水平、商业银行资本管理、中国人民银行业务领域数据安全管理、推进“五大方面”金融发展等方面的内容。普华永道收集整理了2023年度金融监管总局对银行业金融机构的行政处罚数据，并梳理总结了新出台的相关法规和监管政策动态，通过对有限数据和信息的多维度分析，为银行业金融机构在发现和管理内外部风险方面提供参考。普华永道| 2023年度银行业金融机构监管处罚及政策动态刘晓莉普华永道中国风险与控制服务合伙人 普华永道| 2023年度银行业金融机构监管处罚及政策动态4备注1：监管处罚罚单分为作出处罚决定日期和处罚发布日期，本文均按处罚发布日期进行统计。备注2：本文仅统计国家金融监督管理总局针对银行业金融机构公开发布的处罚罚单，数据截止时间为2023年12月31日。备注3：按违法违规事由计算时，由于单张罚单内包含多个处罚事项，而罚单中的处罚金额未按照处罚事项进行细分，因此针对某个处罚类型的罚单金额为整个罚单的金额。备注4：其他机构包括但不限于民营银行、农村资金互助社、信托公司、资产管理公司等。备注5：本报告中银行业金融机构的统计口径维度到机构总部层级，“个人”罚单的统计口径为所有归属不到机构的个人罚单。备注6：因2023年度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。2023年，原银保监会、金融监管总局及其派出机构共公布5,185张监管处罚的罚单，其中，对某科技集团的罚单金额高达37.6亿元，明显高于其他罚单的罚款金额，为避免异常值的影响，在与过往数据的比较分析中未考虑该笔罚单（后同）。在剔除该罚单的情况下，2023年原银保监会、金融监管总局及其派出机构共披露5,184张罚单，涉及1,117家银行业机构，罚单总金额为258,730万元，行政处罚决定主要涉及罚款及（或）没收、警告、禁止从事银行业、责令改正、取消任职资格、吊销金融许可证六类。监管处罚总体情况122,475 万元（某股份制商业银行及其分支机构）258,730万元5,184张6类1,117家违法违规事由：违反高管准入管理相关规定、关联贷款管理不合规、重大关联交易信息披露不充分、案件防控工作落实不到位、贷款风险分类不准确、并购贷款“三查”失职、发放大量贷款代持本行不良、违反集团授信相关规定，形成不良等五十六条违法违规事实。行政处罚决定：对某股份制商业银行总行罚款15242.59万元、没收违法所得462.59万元，对分支机构罚款6770万元；罚没合计22475.18万元。•股份制商业银行：68,679万元/ 592 张•国有商业银行：60,294万元/ 1,017 张•农村商业银行：40,702万元/ 1,347 张•城市商业银行：35,747万元/ 634 张•村镇银行：12,571万元/ 497 张•农村信用社：12,016万元/ 519 张•外资银行：6,287万元/ 31 张•政策性银行：1,685万元/ 53 张•开发性金融机构：1,311万元/ 32 张•财务公司：1,207万元/ 36 张•其他机构：18,098万元/ 190 张•个人：133万元/236张•罚款及（或）没收：3,045张•警告：2,944 张•禁止从事银行业：416张•责令改正：168张•取消任职资格：40张•吊销金融许可证：3 张•农村商业银行：487 家•村镇银行：238 家•农村信用社：168 家•城市商业银行：80 家•股份制商业银行：24 家•财务公司：22 家•外资银行：21 家•国有商业银行：6 家•政策性银行：2 家•开发性金融机构：1 家•其他机构：68 家罚单金额/数量行政处罚类型涉及机构数量最高金额罚单国家金融监督管理总局行政处罚信息公开表 普华永道| 2023年度银行业金融机构监管处罚及政策动态5•从季度处罚趋势来看，罚款金额和罚单数量在第四季度达到全年峰值，在第二季度为全年最低。2023年各季度罚款金额及罚单数量较2022年均有所上升，其中第四季度上升幅度最大，罚单数量上升76%，罚款金额上升228%。•从处罚对象来看，2023年度个人罚款在前三季度上呈现上升趋势，第四季度略有下降；公司罚款在第二、三季度下降，在第四季度有所上升。•从月度处罚趋势来看，除1月、3月及7月外，2023年度罚款金额均相较去年同期有所上升；除1月、4月及7月外，2023年度罚单数量均相较去年同期有所上升。监管处罚总体情况（续）12023年与2022年罚单数量以及罚款金额对比——总体2023年与2022年罚单数量及罚单金额月度走势2023年各季度机构罚款及个人罚款对比47,818 32,917 33,115 24,053 73,380 53,037 53,487 78,826 1166103912087431,283 1,142 1,452 1,307 05001,0001,500020,00040,00060,00080,000一季度二季度三季度四季度罚单数量（张）罚款金额（万元）76,853 1,973 51,478 2,009 51,555 1,482 72,075 1,305 020,00040,00060,00080,000公司罚款（万元）个人罚款（万元）一季度二季度三季度四季度一季度二季度三季度四季度24,629 7,007 16,182 12,775 10,174 9,968 16,292 9,644 7,179 3,897 11,172 8,984 19,819 47,013 6,548 13,129 11,918 27,990 14,466 25,048 13,973 9,667 16,318 52,841 7092142434023053325643832611803212427083262493663684085434414683423725930100200300400500600700800010,00020,00030,00040,00050,00060,0001月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月罚单数量（张）罚款金额（万元）注：因2023年度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。 普华永道| 2023年度银行业金融机构监管处罚及政策动态监管处罚总体情况（续）1罚款金额最高的前六类银行业金融机构变化趋势27,103 30,398 33,777 22,894 9,445 7,270 68,679 60,294 40,702 35,747 12,571 12,016 502 921 1,028 547 353 373 592 1,017 1,347 634 497 519 02004006008001,0001,2001,4001,600010,00020,00030,00040,00050,00060,00070,00080,000股份制商业银行国有商业银行农村商业银行城市商业银行村镇银行农村信用社罚单数量（张）罚款金额（万元）2022年罚款金额（万元）2023年罚款金额（万元）2022年罚单数量（张）2023年罚单数量（张）•按照机构类型来看，2023年度处罚金额最高的六类银行机构分别是股份制商业银行、国有商业银行、农村商业银行、城市商业银行、村镇银行和农村信用社，分别为68,679万元、60,294万元、40,702万元、35,747万元、12,571万元和12,016万元。该六类银行机构在罚款金额和罚单数量上均较去年有所上升，其中，股份制商业银行的罚款金额增幅最大，约153%；农村商业银行的罚单数量增幅最大，约31%。•与上一年度罚款金额相比，排名前六位的银行机构类型未发生改变。其中，股份制商业银行由排名第三位上升至排名第一位，罚款金额上升约153%。农村商业银行由排名第一位下降至排名第三位，但罚款金额上升约21%。国有商业银行、城市商业银行、村镇银行及农村信用社的罚款金额排名与上年度保持一致。6 普华永道| 2023年度银行业金融机构监管处罚及政策动态7重点业务领域及管理环节2.1重点业务领域及管理环节的处罚金额占比分布图重点业务领域及管理环节的罚单数量占比分布图3%4%4%4%4%5%5%6%7%43%0%10%20%30%40%50%服务收费信用卡业务关联交易理财业务融资业务合规管理授信业务投资业务数据治理信贷业务2%2%2%3%3%3%4%4%4%64%0%10%20%30%40%50%60%70%投资业务案件报送服务收费合规管理内部控制关联交易授信业务数据治理员工行为管理信贷业务注：1. 黄色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前十大业务领域中不一致的处罚事由。2. 因2023年度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。•从重点业务领域及管理环节维度分析，总体来看，2023年度银行业机构处罚金额占比前十的业务领域以及管理环节分布在：信贷业务、数据治理、投资业务、授信业务、合规管理、融资业务、理财业务、关联交易、信用卡业务及服务收费领域。•其中，信贷业务领域的罚款金额占比达43%，位居年度罚款金额及罚单数量首位，具体处罚事由包括：违规发放贷款、贷款风险分类不准确、贷款管理严重违反审慎经营规则、贷款“三查”不尽职等。数据治理领域的罚款金额占比为7%，位居本监督罚款金额排名第二位，罚单数量排名第三位，具体处罚事由包括财务/业务数据不真实、EAST报送数据质量不合规、数据治理不到位等。•与2023年度罚款金额前十的业务领域相比，罚单数量占比前十的领域中，员工行为管理、内部控制、案件报送是与罚款金额前十不同的业务领域，分别排名2023年度罚单数据量第二位、第六位及第九位。员工行为管理领域的具体处罚事由包括员工行为管理严重违反审慎经营规则、存在员工受贿等违法违规行为等；内部控制领域的具体处罚事由包括制度、信息系统等建设不到位、内控管理不到位等；案件报送领域的具体处罚事由包括迟报案件信息、未落实涉刑案件信息报送要求等，该部分领域同样属于监管频繁关注的领域。 普华永道| 2023年度银行业金融机构监管处罚及政策动态8重点业务领域及管理环节（续）2.1序号重点监管领域处罚事由涉及罚