2022-2023年度欧盟中小企业年度报告

2022-2023年度欧盟中小企业年度报告 【译者按】随着新冠肺炎疫情趋缓，各国政府对中小企业财政援助相继退场，进一步暴露了中小企业的脆弱性。本报告是欧盟中小企业绩效审查（SPR）的一部分，由欧洲委员会（European Commission）联合研究中心（Joint Research Centre）和内部市场、工业、创业和中小企业总司（Directorate-General for Internal Market, Industry, Entrepreneurship andSMEs）共同编写，旨在为欧盟中小企业决策制定提供科学支撑依据。报告以欧洲中小企业（SMEs）表现为重点，对2021年、2022年的经济状况进行评估，同时预测了2023年中小企业表现情况。赛迪智库中小企业研究所对报告进行了编译，期望对我国有关部门有所帮助。 【关键词】欧盟 中小企业 行业生态系统 中小企业在欧盟经济中发挥着关键作用。然而，2020年初以来，受新冠肺炎疫情影响，欧盟27国的2400万家中小企业，乃至全世界的中小企业，都面临着前所未有的经济不确定性和国际局势动荡。同时，能源和原材料价格上涨给企业带来了更大的压力。随着疫情趋缓，各国政府对中小企业财政援助相继退场，削弱了大多数中小企业的韧性，进一步暴露了中小企业的脆弱性。 本报告是欧盟中小企业绩效审查（SPR）的一部分，用于监测和评估欧盟各成员国在实施《中小企业战略》和《小企业法案》（SBA）方面的成效。本报告首先简要介绍了中小企业在欧盟27国经济中的价值。其次，介绍了欧盟中小企业在过去几年的表现，包括欧盟27国中小企业在过去几年面临的经济环境，以及它们在这一时期的表现，同时论述了新企业注册和破产变化情况。最后，报告预测了2023年欧盟27国中小企业绩效情况，并介绍了中小企业在欧盟27国不同行业生态系统中的作用及其表现。 一、中小企业在欧盟经济中的重要性 根据欧盟委员会官方定义，中小企业是指规模小于250人，年营业额低于5000万欧元或资产负债表总额低于4300万欧元的企业。本报告所做的分析是基于欧盟统计局（Eurostat）的“结构性商业统计”（SBS）数据库中的中小企业数据。2022年，欧盟 27国大约有2430万家活跃的中小企业占所有非金融行业（NFBS）企业的99.8%（如图1所示）。 来源：欧盟委员会联合研究中心根据欧盟统计局的“结构性商业统计”、“短期商业统计”和“国民经济核算数据库”数据进行计算得出的结果。 增加值方面的占比 从就业情况看，2022年中小企业为欧盟27国解决了8490万人的就业。绝大多数中小企业都属于微型企业（如图2所示），其就业人数占非金融行业中小企业就业人数的46%。微型企业在中小企业总就业人数中的占比高于小型企业（30%），而小型企业在总就业人数中的占比高于中型企业（24%）1。 从企业增加值情况看，中小微企业在欧盟27国非金融行业中 小企业增加值中的占比大致相同，微型企业的增加值占比为36%，略高于小型企业和中型企业（各占32%）。 来源：欧盟委员会联合研究中心根据欧盟统计局的“结构性商业统计”、“短期商业统计”和“国民经济核算数据库”数据进行计算得出的结果。 图2 2022年欧盟27国中小微企业在非金融行业企业数量、就业人数和 增加值方面的占比 2022年，欧盟27国中小企业主要集中于低知识密集型行业，仅有30%的中小企业属于知识密集型或高科技行业2，其就业人数占欧盟27国中小企业的21%，企业增加值占中小企业增加值的26%。 长期分析表明，过去15年间，知识密集型中小企业的比例不断上升，低知识密集型中小企业的比例则逐年下降，虽然低知识 密集型行业的占比仍然远高于知识密集型行业，但两类中小企业的数量表现为明显的缓慢趋同走向。在中小企业就业方面，知识密集型行业的比例仍在缓慢增加。在企业增加值方面，由于过去两年的下降抵消了2019年和2020年增长的幅度，所以基本处于停滞状态。 对欧盟27国中小企业在非金融行业的分布进行进一步研究后显示，2022年，中小企业主要集中在批发和零售贸易；专业、科学和技术行业和建筑业（分别占比24%、20%和15%）（如图3所示）。 注：其他还包括“电力、燃气、暖气和空调供应”（0.7%），“供水、排污、废物管理和整治活动”（0.3%）以及“采矿和采石业”（0.1%）。 来源：欧盟委员会联合研究中心根据欧盟统计局的“结构性商业统计”、“短期商业统计”和“国民经济核算数据库”数据进行计算得出的结果。 图 32022 年欧盟 27 国中小企业在非金融行业中的分布情况 2022年欧盟27国非金融行业中小企业的企业数量、就业人数和增加值在制造业和专业、科学和技术行业。制造业中小企业占欧盟27国非金融行业中小企业总数的8.5%，但在总就业人数和总增加值方面，却分别占比18%和19%。从长远来看，三项指标参数都在逐年缓慢下降。2008年，制造业中小企业占所有中小企业的10%，在就业总人数和增加值总数上均占22%。2015年三项指标有明显的下降，在中小企业中的就业人数占比下降至9%，在就业总人数方面占比下降至20%，在总增加值方面占比下降至21%。专业、科学和技术行业中小企业在三项指标上的变化趋势正好相反。中小企业数量占比从2008年的16%增长到2015年的18%，2022年的20%；就业人数占比从2008年的9.4%，增长至2015年的10.8%，2022年的11.2%）；企业增加值在2008年至2015年期间呈现显著增长，从11.7%到12.5%，但在2022年陷入停滞，为12.3%。 2022年，中小企业为大多数行业贡献了大部分就业人数，在建筑业；住宿和餐饮服务；房地产以及专业、科学和技术行业等四个行业中占比超过80%。在就业方面，房地产和专业、科学和技术行业的微型企业在非金融行业的中小企业就业人数占比排名前两位。在企业增加值方面，建筑业、批发和零售贸易、住宿和餐饮服务、房地产以及专业、科学和技术行业贡献了大部分的企业增加值。在企业数量方面，中小企业在欧盟27国非金融行业中占比99%，其中90%以上属于微型企业（如表1所示）。 二、欧盟中小企业2020-2022年发展情况 （一）2020-2022年中小企业经济环境分析 企业融资渠道调查（SAFE）对中小企业近三年自身面临的问题和挑战的重要性进行了调研。2020年欧盟27国中小企业认为最重要的问题是“寻找客源”，2021年、2022年，企业面临的问题中排名前两位是“经验丰富的管理人员”和“生产或劳动力成本”。“市场竞争”和“政府监管”的重要性在2022年出现明显下降，主要由于2022年企业重点放在“生产或劳动力成本”上。“融资渠道”的重要性变化并不明显，因为各国政府不断提供与新冠疫情相关的财政支持政策以及较宽松的信贷环境（如图6所示）。 （二）疫情期间：欧盟中小企业近三年发展情况 1、2020年和2021年欧盟中小企业表现情况 2020年（即疫情的第一年），欧盟27国非金融行业的所有规模企业都经历了企业增加值大幅下降。与微型企业相比，大型企业降幅更大（如图7所示）。总体而言，2020年中小企业总体就业人数有所减少，下降了3.2%；微型企业受影响较小，降幅仅为0.8%。中小企业总体数量在2020年增加了0.9%，主要由于微型企业数量增加较快。相反，小型、中型和大型企业的数量均大幅减少。综上，2020年，微型企业在三大绩效指标上降幅最小， 而小型企业则降幅最大。疫情期间，中小企业表现出了一定程度的抗压性，这主要归功于各国政府出台的中小企业扶持政策。特别是针对微型企业，许多欧盟成员国将小额可偿还票据转换成了直接补贴，提高了微型企业的生存能力。 2、2022年欧盟中小企业表现情况 2021年欧盟27国中小企业（尤其是微型企业）普遍受益于疫情期间出台的扶持政策。2022年，欧盟27国中小企业又进一步反弹，非金融行业中小企业的企业增加值增长了6.7％，就业人数增长了2.4％（如表3所示）。与2021年相比，欧盟27国 非金融行业的大型企业在2022年的表现再次略优于中小企业，而在所有中小企业规模类别中，微型企业的表现优于小型企业和中型企业。由于2021年和2022年持续的强劲反弹，2022年欧盟27国中小企业的增加值（按照当前价格计算）比2019年高出10.3％。同样，2022年的就业人数也比2019年高出0.5％。 表 3按企业规模类别划分，与 2021 年和 2019 年相比，2022 年非金融行业的增加值（名义和实际）、就业人数和企业数量变化的百分比 3、2022年不同行业中小企业表现情况 2022年，在本报告所统计的企业增加值、就业人数和企业数量三个指标上，大多数行业中小企业均实现了增长。在企业增加值方面，增幅最大的行业是采矿和采石业（增长23.0%）；供水、排污、废物管理和整治行业（增长20.0%）以及电力、燃气、暖气和空调供应（增长18.1%）。除住宿和餐饮服务业下降明显（降 幅为25.8%）外，2022年各行业中小企业的企业增加值均明显高于2019年。其中，行政和支持服务业以及房地产业的增幅低于5%，分别增长2.4%和3.4%（如表4所示）。 在就业人数方面，与2021年相比，除运输和存储行业就业人数减少0.1%外，2022年其他所有行业中小企业的就业人数均有所增加（如表4所示）。2022年增幅最大的行业包括房地产业以及信息和通信业，分别增加了4.4%和3.6%。从2019年至2022年累计来看，中小企业就业人数增幅最大的行业是建筑业以及信息和通信业，分别增长了7.2%和9.8%。 在企业数量方面，与2021年相比，2022年各行业中小企业数量均有所增加，批发和零售贸易行业的增幅低于0.5%，仅增长了0.2%（如表4所示）。增幅最大的行业是住宿和餐饮服务业以及房地产行业，分别增长了11.5%和4.4%。除电力、燃气、暖气和空调供应行业有所下降（降幅为2.7%）外，2022年各行业中小企业数量均高于2019年。2019年至2022年期间，增幅最大的行业是信息和通信业以及建筑业，分别增长了12.6%和10.0%。增幅最小的行业是批发和零售贸易业以及制造业，分别增长0.5%和1.9%。 （三）2020年至2022年期间，欧盟中小企业和大型企业的 绩效比较 2020年至2022年期间，中小企业在企业增加值方面的表现不如大型企业。而在就业人数和企业数量方面，中小企业的表现略优于大型企业。尽管存在些许差距，但中小企业和大型企业在 2020年至2022年期间的表现基本相似。 在企业增加值方面（如图8所示），所有行业的中小企业均未能够超过大型企业。不过，在行政和支持服务业以及信息和通信业中，中小企业表现基本与大型企业表现持平。 尽管中小企业在就业方面的表现普遍优于大型企业。中小企业在12个行业中的6个行业表现优于大型企业，但其中仅在3个行业领先幅度超过1个百分点，分别是采矿和采石业；建筑业以及电力、燃气、暖气和空调供应行业。 图 82022 年欧盟 27 国非金融行业的中小企业和大型企业增加值、就业人数和企业数量占 2020 年水平的百分比。 （四）2022年欧盟各成员国中小企业的表现对比 2022年，所有成员国中小企业的增加值均有所增长，其中丹麦、西班牙、马耳他和斯洛文尼亚四个成员国的中小企业增加值 增长率超过12%，分别增加了14.5%、13.0%、12.8%和12.3%。每个成员国2022年的中小企业增加值水平也均高于2020年。自2020年以来，近半数成员国的中小企业增加值增幅在20%以上，其中有两个成员国甚至超过35%，分别为斯洛文尼亚（增长36.7%）和马耳他（增长35.2%）。 2022年，所有欧盟27国中小企业的就业状况均有所改善，增长率大致在1.0%至4.0%之间。其中爱尔兰、希腊、马耳他和立陶宛四个国家的增幅超过了4%，分别增长7.5%、5.1%、4.9%和4.2%