超大现代年报 2022/2023

682 公司資料2主席報告4管理層討論與分析6企業管治報告9環境、社會及管治報告22董事及高級行政人員簡介56董事會報告59獨立核數師報告70綜合損益及其他全面收益表75綜合財務狀況表77綜合現金流量表79綜合權益變動表81綜合財務報表附註82五年財務概要140 公司資料 馮志堅先生（主席）譚政豪先生況巧先生 葉志明先生 馮志堅先生（主席）郭浩先生況巧先生譚政豪先生林順權教授 馮志堅先生譚政豪先生林順權教授李英女士 郭浩先生葉志明先生 譚政豪先生（主席）馮志堅先生林順權教授 楊文哲先生 公司資料 香港聯合交易所有限公司：682 香港灣仔灣仔道一三三號卓凌中心二十一樓B室 開元信德會計師事務所有限公司執業會計師 卓佳雅柏勤有限公司香港夏愨道十六號遠東金融中心十七樓 中信銀行股份有限公司中國建設銀行股份有限公司中國民生銀行股份有限公司中國農業銀行股份有限公司中國銀行股份有限公司 P.O. Box 309Ugland HouseGrand CaymanKY1-1104Cayman Islands http://www.chaoda.hk.cnhttp://www.irasia.com/listco/hk/chaoda 主席報告 本人謹代表超大現代農業（控股）有限公司（「本公司」）董事會（「董事會」）提呈本公司及其附屬公司（統稱「本集團」或「超大」）截至二零二三年六月三十日止財政年度的全年業績。 於二零二三年初，中央發佈一號文件《中共中央國務院關於做好2023年全面推進鄉村振興重點工作的意見》，指出中國全面建設社會主義現代化國家，最艱鉅最繁重的任務仍然在農村。世界百年未有之大變局加速演進，中國發展進入戰略機遇和風險挑戰並存、不確定難預料因素增多的時期，守好「三農」基本盤至關重要、不容有失。 就以上中央政府提出堅決守牢確保糧食安全、防止規模性返貧等底線，紮實推進鄉村發展、鄉村建設、鄉村治理等重點工作，加快建設農業強國，建設宜居宜業和美鄉村等，超大作為紮根中國30年的國家級重點龍頭企業，主動扛起農業供給側結構性改革。超大提出的新方案強調「保障食品安全，實現農產品定制化生產，構建農產品產銷穩定對接以及小農戶與現代農業有效銜接機制」等內容與國家方針政策高度契合，再次證明超大方案的前瞻性與正確性，發展前景宏偉、發展潛力巨大。 隨著新型冠狀病毒病（「COVID-19」）疫情經已過去，本集團將重新啟動超大新經營模式推展工作，包括配合國家農業部新政策下之法規遵循工作，與各地地方政府推廣超大新經營模式等等。憑藉管理層及員工共同努力，超大良好的品牌美譽仍被社會和大眾高度認同及肯定，於二零二三年六月，超大繼續榮膺世界品牌實驗室評選的「中國500最具價值品牌」，品牌價值873億元人民幣，排名第91位。 主席報告 除了繼續發展新經營模式外，本集團一直不斷檢討其營運及物色其他具盈利潛力的投資機會，鞏固其收入基礎，以提升本集團及股東的整體利益。 展望未來，本集團將一如既往地堅持過去數年在業務上採取的謹慎態度，並且適時調整發展策略以應對挑戰，為股東創造長期可持續的價值，成就「綠色超大，美好生活」的願景。 本人謹藉此機會衷心感謝全體股東、客戶與業務夥伴持續支持及信任，同時也感謝管理團隊及全體員工在過去的一年為本集團所付出的努力和貢獻。 主席 香港，二零二三年九月二十二日 管理層討論與分析 於回顧財政年度內，本集團錄得收益為人民幣8,800萬元，較上個財政年度的人民幣8,400萬元，上升約5%。收益增加主要是由於回顧財政年度內人民幣兌港幣貶值影響。本集團實現毛利人民幣2,600萬（二零二二年：人民幣2,200萬元），毛利率為30%。 於回顧財政年度內，由於人民幣貶值，而導致銷售及分銷開支由人民幣900萬元上升至人民幣1,000萬元。一般及行政開支減少15%，至人民幣3,600萬元。 由於上述原因，於回顧財政年度內，本集團之經營虧損為人民幣400萬元（二零二二年：人民幣1,600萬元）。同時，本公司擁有人應佔年度虧損為人民幣600萬元（二零二二年：人民幣1,700萬元）。 於二零二三年初，中共中央及國務院發佈今年「中央一號文件」連續二十年聚焦農業產業。文件要求做好今年全面推進鄉村振興重點工作。 全文共9個部分，包括：抓緊抓好糧食和重要農產品穩產保供、加強農業基礎設施建設、強化農業科技和裝備支撐、鞏固拓展脫貧攻堅成果、推動鄉村產業高質量發展、拓寬農民增收致富渠道、紮實推進宜居宜業和美鄉村建設、健全黨組織領導的鄉村治理體系、強化政策保障和體制機制創新。 文件指出，全面建設社會主義現代化國家，最艱鉅最繁重的任務仍然在農村。世界百年未有之大變局加速演進，中國發展進入戰略機遇和風險挑戰並存、不確定難預料因素增多的時期，守好「三農」基本盤至關重要、不容有失。 黨中央認為，必須堅持不懈把解決好「三農」問題作為全黨工作重中之重，舉全黨全社會之力全面推進鄉村振興，加快農業農村現代化。 文件提出，堅決守牢確保糧食安全、防止規模性返貧等底線，紮實推進鄉村發展、鄉村建設、鄉村治理等重點工作，加快建設農業強國，建設宜居宜業和美鄉村。 超大作為國家級綠色和現代農業的龍頭企業，我們積極借助超大創新智庫專家團隊，努力提高自我創新能力和科技實力。努力堅持綠色發展理念，推進綠色生產，高度重視土壤保護和農村生態環境，從而提高農產品的供應水準和品質。 管理層討論與分析 超大過去幾年一直研究和測試的新經營模式，與國家方針政策高度吻合。超大新經營模式針對農業生產內部循環不暢、農產品產銷對接脫節、資訊不對稱導致「賣難」和「買難」，農產品區域性、季節性、結構性銷售難現象突出等問題，把生產端產品納入系統管理，與需求端進行有效對接，健全現代農業產業體系、生產體系、經營體系，推動農產品流通標準化、資訊化、組織化，充分借助現代互聯網技術和大數據平台，通過農產品期貨市場和交易手段，把小農戶與現代農業有機銜接，能有效解決農產品資訊不對稱導致「賣難」和「買難」問題，能夠促進農業增效農民增收。 集團未來將致力於農業生產端數字化建設，推廣集團自主研發的智慧農場管理系統、參與地方政府農業大數據平台建設，為超大新經營模式的發展打下堅實的基礎。 本集團將會密切關注行業趨勢，並迅速採取行動，將旗下資源分配至讓本集團能夠在商業氣氛改善時把握業務上的增長機會。為產生更佳回報予本公司股東，本集團亦將採取審慎態度尋找新機遇，使其業務更多元化。 於二零二三年六月三十日，本集團持有現金及銀行結餘為人民幣1.09億元（二零二二年：人民幣1.05億元），其中包括有限制銀行存款人民幣1,700萬元（二零二二年：人民幣1,700萬元）。此外，於二零二三年六月三十日，本集團並無抵押銀行融資（二零二二年：零）。 於二零二三年六月三十日，本集團的權益總額（包括非控股權益）為人民幣2.09億元（二零二二年：人民幣2.13億元）。由於本集團於二零二三年六月三十日概無任何尚未清付銀行貸款或欠付第三方之長期債務，因此，本集團之負債對權益比率（銀行貸款總額除以權益總額）為零（二零二二年：零）。流動比率（流動資產總額除以流動負債總額）為4倍（二零二二年：4倍）。 本集團主要以港幣及人民幣為營運交易單位。於回顧財政年度內，本集團並無因港幣及人民幣匯率波動而承受任何重大風險。本集團會繼續密切監控有關風險並於有需要時採取適當措施。 於回顧財政年度內，本集團概無從事任何衍生工具活動，亦沒有就外匯風險進行任何對沖活動。 管理層討論與分析 於回顧財政年度內，本集團並無重大投資。 於回顧財政年度內，本集團並沒有進行有關附屬公司及聯營公司的重大收購及出售。 於二零二三年及二零二二年六月三十日，本集團並無向任何銀行或其他金融機構抵押任何資產。 於二零二三年及二零二二年六月三十日，本集團概無任何重大或然負債。 本公司的資本架構包括已發行股本及儲備。 於二零二三年六月三十日，本公司已發行普通股股本為3,295,582,491股股份。於回顧財政年度內本公司之已發行股本並無改變。 於二零二三年六月三十日，本集團僱用107名員工（二零二二年：109）。 根據本集團現時之薪酬政策，是以僱員之職位、工作表現、資歷及經驗，並參考人力資源市場實況等客觀因素作為晉升及加薪之基準。除基本薪金外，本集團亦會根據內部考勤評核結果酌情分發花紅及╱或其他獎勵。此外，本集團亦為僱員提供其他福利，如退休金、保險、教育、津貼及培訓計劃。為激勵員工，並提升其歸屬感，以配合本集團策略，合資格員工可獲授購股權從而讓他們享有認購本公司股份的權利。 企業管治報告 董事會深信良好企業管治不僅可維護本公司之利益與資產，以及為我們的股東帶來長遠回報，亦可為本公司之持續發展奠定良好基礎。超大於截至二零二三年六月三十日止財政年度內之主要企業管治原則與常規載列於本報告內。 於截至二零二三年六月三十日止財政年度內，本公司已遵從《香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）證券上市規則》（「上市規則」）附錄十四所載之《企業管治守則》（「企業管治守則」）之適用守則條文，惟於本報告下文「主席及行政總裁」與「股東週年大會」一節中所述之偏離除外。為遵循最新法規要求，本公司將不時審閱與評核現行之企業管治常規。 本公司已採納上市規則附錄十所載的《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》（「標準守則」）為董事進行證券交易的行為守則。經由本公司作出具體查詢後，全體董事已確認，彼等於截至二零二三年六月三十日止財政年度內已遵守標準守則所定的準則。董事於二零二三年六月三十日所擁有本公司及其相聯法團（定義見《證券及期貨條例》（「證券及期貨條例」第XV部）之股份權益載於董事會報告「董事之證券權益」一節內。 董事會成員的技能、經驗及多元角度達致平衡，以配合本集團業務的要求，同時董事會備有執行及非執行董事（包括獨立非執行董事）之均衡組合，令其可有效發揮獨立的判斷能力。 於本報告日，董事會成員載列如下： 郭浩先生（主席）況巧先生 葉志明先生 馮志堅先生譚政豪先生林順權教授李英女士 企業管治報告 董事之履歷於本年報「董事及高級行政人員簡介」一節內披露。董事會成員之間並無財務、商業、家屬或其他重大╱相關關係。 本公司已遵照上市規則第3.10(1)及(2)條規定，即董事會包括最少三名獨立非執行董事，且彼等中最少一名成員具備適當專業資格或會計或相關財務管理專長。 本公司已接獲各獨立非執行董事根據上市規則第3.13條規定提交其年度獨立性確認函，故此，本公司認為全體獨立非執行董事根據上市規則均為獨立。據本公司所深知及確信，彼等具備品格、誠信、獨立性及經驗，可有效履行彼等之職責。 非執行董事及各獨立非執行董事之特定任期為一至兩年。根據企業管治守則及本公司的組織章程細則，彼等須最少每三年在股東週年大會上輪席退任一次。 董事會致力為本公司提供有效及負責任之領導。其主要角色為維護及改善股東整體利益。董事會成員須向本公司及股東負責，並致力以本公司及股東的最佳利益行事。董事會負責考慮的事項，包括但不限於以下各項： •本集團的長期目標及企業策略；•本集團的整體企業管治：•本集團的內部監控系統：•財務報告及監控；•向股東提供建議，如派付股息、委任或重新委任董事。 在董事會主席的領導下，執行董事及管理層獲授權負責本集團的日常管理、行政及營運。獲授權各方均擁有豐富及寶貴的經驗擔任其職務，務使以具效益及效率的態度履行其受信責任及其他職責。 董事會已成立三個委員會，即審核委員會、薪酬委員會及提名委員會。該三個委員會按其既定職權範圍管控本公司相應範疇的事務。各委員會的成員組合及其相關的職責載於本報告的相關段落。 企業管治報告 根據企業管治守則所截的規定，董事會已採納董事會多元化政策（「董事會多元化政策」）。本公司肯定及接受董事會成員多元化的益處。在董事會所有任命將繼續奉行任人唯才的原則的同時，本公司將確保董事會在切合本公司業務所需的技能、經驗及不同觀點方面取得平衡。挑選候選