2022-2023一体化企业支出管理报告

一体化 企业支出管理报告2022 - 2023All-in-One Corporate ExpenseManagement Report 发起机构顾问机构联合发布 CONTENTS 前言 Preface韧性 Resilience 谋变 Transform降本 Frugality 合规 Compliance连接 Connect 总结Summary案例 Best Practice0102071321263032 前言 Preface过去的一年，外部环境的多重因素叠加导致企业承重前行，数字化投入和转型策略也更为务实。企业希望通过数字化的“精耕细作”，在更为复杂的技术和商业变化中，也能随时掌握并有效调整企业经营行为，收获“看得见”的回报。如今数字化加速步入深水区，企业决策愈加依赖数字化工具沉淀的全面数据，对于能够反映业务状态和经营结果的企业因公支出数据分析也愈发重视。面对不确定的未来，企业正主动摒弃粗放式的增长，更关注组织内的精细化管理效率。企业费用支出管理模式正在向流程全掌控、行为全透明、数据全沉淀进化，以此助力更健康的 “现金流”、有效降本、政策驱动下的合规管控等精细化结果的实现。一体化企业支出管理平台分贝通，联合商业观察媒体界面新闻、专业财培机构铂略咨询、CFO必读自媒体首席财务官等权威机构，并携手华住集团、如家酒店集团、东呈酒店集团、东方航空、春秋航空、T3出行等伙伴，发布《2022-2023 一体化企业支出管理报告》。本次报告辐射超2500家企业，涵盖软件SaaS、生物医疗、新零售、智能制造、传统制造、餐饮连锁、文娱传媒、家居家装、建筑工程、贸易物流十大行业。《报告》通过平台数据分析、外部数据调研分析、CEO 采访、企业走访等方式，最终梳理而成。过程中我们发现，企业支出数据的背后，我们看到韧性、谋变、降本、合规、连接，已成为多数企业在不确定环境下表现出的确定性方向。希望这份报告，以详实的数据、生动的案例、可信的见解，能够给更多企业以参考：透过支出数据这一个切口，开辟一条企业经营行为优化的更高效通路。 Resilience商旅支出数据表明，2022年疫情阴霾之下，企业业务发展明显受挫，但在2023年初快速回暖，中国企业蛰伏三年后依然表现出强劲的韧性。韧性 3发现一：韧性 Resilience1.12022 年是被阴霾笼罩的一年。世界局势紧张、外部环境复杂多变、疫情多点频发，多种因素导致市场主体预期恢复较慢，企业出行需求“被迫”降低。平台数据显示，企业在商旅的支出平均降幅达1/3，商旅量大幅收缩，其中机票场景支出直接砍半，降幅最大。平台数据显示，2022年出行受到影响，企业平均支出降幅32.9%。2023年初，随着出行市场逐渐恢复，企业纷纷恢复业务扩张，被压抑的差旅需求率先释放，2023年2月企业平均商旅支出已接近2022年最高点，市场回暖趋势明显。 外部环境波动大 企业商旅支出降幅明显以主动、灵活应对变化 企业凸显韧性图 1-1 2021年1月- 2023年3月，企业平均商旅支出变化数据来源： 分贝通平台数据2022 vs 2021 企业平均商旅支出2022年出行受到影响，企业平均支出降幅32.9%GBTA调研显示 ，中国商旅市场预计在2023年恢复至疫情前水平的89%，商旅支出增长率预计达到18.9%，较2022年大幅增长。企业商旅活动加速重启，或将提前迎来 “破晓” 时刻。企业在变化中坚守韧性。“21-0121-0321-0521-0721-0921-1122-0122-0322-0522-0722-092 2- 1123-0123-03月-32.9%由于处于疫情爆发期，企业平均商旅支出在2022年Q1持续走低，但随着Q2-Q3疫情发展趋于平稳，出行政策放宽，平均商旅支出从4月起迅速呈现逆势反弹之势，并在7、8月稳定在高位。虽然平均商旅支出在2022年末因疫情反复大幅回落，但伴随2023年初社会活动全面恢复，再次迅速攀升至高位。1 数据来源GBTA（全球商务旅行协会）12022-2023一体化企业支出管理报告 All-in-One Corporate Expense Management Report 42022-2023一体化企业支出管理报告 All-in-One Corporate Expense Management Report机票酒店火车用车20212022--5500%%-23%-34%-31%企业主动、灵活调整出行策略。从平台数据来看，相比2021年，企业火车、用车平均支出降幅分别为34%、31%，明显低于机票平均支出降幅。由于疫情呈现多点、散发特点，不同省市出行政策调整频繁。出行政策的变化导致航班准点率降低、取消频次增高，而火车、用车等出行方式在应对出行政策方面相对灵活。走访企业时发现，有部分企业尽可能减少员工远距离差旅，鼓励销售在短距离商务行程中优选火车或私车公用。看准时机，猛拓业务。从酒店预订行为来看，数据显示，虽然2022年企业差旅住宿仍以单日居多，但相比2021年，2022年酒店连住3天以上的差旅行为增多，住宿天数占比提升到10.4%。同时，走访调研也发现近 2/3 的企业选择“一差完成多事”，抓住出行政策宽松时机，最大化覆盖所有区域内业务机会。图 1-3 2022年 vs 2021年酒店连住天数占比79.4%11.2%9.4%79.0%10.6%10.4%5 .0%30.0%55.0%80.0%连住1天连住2天连住3天以上间夜量占比20212022图 1-2 2022年 vs 2021年 主要消费场景年均支出变化数据来源： 分贝通平台数据数据来源： 分贝通平台数据 5具体到行业而言，各个行业在过去一年的表现存在差异，尤其对高度依赖线下流量和线下交易的企业影响最大。2022年，餐饮连锁企业各商旅场景平均支出近乎腰斩，但进入2023年，各行业开始快速复苏。图 1-4 2022 年 1 月 -2023 年 3 月各行业商旅支出场景平均支出变化(vs. 2022年1月)多数行业复苏势头显著 韧性强劲- 100 %- 25 %5 0%12 5%200%22-0122-0322-0522-0722-092 2- 1123-0123-03变化百分比传统制造智能制造文娱传媒生物医疗贸易物流新零售建筑工程家居家装软件SaaS餐饮连锁数据来源： 分贝通平台数据通过观察四大商旅支出场景，机票与火车复苏最为明显。2023年3月企业机票的平均支出是2022年12月的3倍，火车平均支出则为2.8倍。快速增长的因公出行消费，彰显出企业在积极拓展商务活动，寻求业务增长。国际货币基金组织（IMF）在2023年4月发布的《世界经济展望》报告 中，提到中国经济在重新开放后正在强劲反弹，并对全球经济增长预测调整至2.8%，对中国的经济增长预测则达到了5.2%。纵观国内市场，伴随2023年初生产与经济的快速恢复，企业反应迅速，奋起直追，锚定增长。2023年商旅加快复苏 企业曙光下锚定增长多场景支出倍数增长 企业优先选择“飞”向客户 3.0x机票支出2.8x火车支出1.9x用车支出1.5x酒店支出2023年第一季度，文娱传媒、贸易物流企业月均商旅支出相比2022年，增长明显，分别增长84% 和67%。同时，传统制造企业恢复趋势也尤为显著，月均支出相较2022 年增长61%，其3月商旅平均支出已超2022 年最高点近20%。政策利好下的中国制造飞轮开始恢复高速转动。2数据来源World Economic Outlook, April 2023: A Rocky Recovery2传统制造餐饮连锁2022-2023一体化企业支出管理报告 All-in-One Corporate Expense Management Report 62022-2023一体化企业支出管理报告 All-in-One Corporate Expense Management Report+84%+67%+61%+58%+54%+54%+40%+31%+21%-23%- 30 %10%5 0%9 0%文娱传媒贸易物流传统制造生物医疗建筑工程智能制造新零售软件SaaS家居家装餐饮连锁变化百分比月均支出变化深入具体行业及因公消费场景不难发现，伴随企业差旅量的增加，差旅行为不再只是员工行为的记录，更能帮助企业及时捕捉业务方向的变化。疫情三年及经济波动性的影响，企业意识到稳增长，关键在韧性。尽管阶段性发展下行不能代表业务整体实力，但透过数据的变化，保持韧性才能真正抓住可能的发力机会，甚至能提前望见下一个潮头的到来。图 1-5 2023年Q1各行业商旅支出场景月均支出变化（vs. 2022年）数据来源： 分贝通平台数据 过去几年，无论是大厂，还是中小企业，都在积极寻找“第二增长曲线”。报告通过分析过去2年商旅预订数据，发现越来越多企业的业务拓展正主动向 “往下沉”和“往外走”探索，他们积极奋进、踏实"谋变"。Transform谋变 8发现二：谋变 Transform2.1企业的业务增速和营收贡献遵循特定生命周期，成熟的业务增速放缓，营收和现金流贡献难以有大的突破是很常见的难题。突破困局的方式往往是持续探索新的增长机会。从企业具体商旅行为，到企业支出管理，变化的数据背后，展现了多数企业选择“下沉”和“出海”的决心。“伴随疫后重启，企业商旅行为快速恢复，并呈现 “下沉” 特点。在2022年7、8月企业差旅出行高频增长期，如下图显示，企业的商旅行为呈现由东往西深入，逐步点亮了中国中西部。尤其三四线及以下城市 已逐步成为商旅目的地的聚集地，正成为增长的下一站。从企业差旅目的地变化可见，2022 年企业的业务下沉趋势显著。2021 年，企业仅有 8.1% 的机票预订目的地为三四线城市，而 2022 年，这个数字已有 10.3%，相比 2021 年增加 27.8%。这一点在酒店预订方面也有体现。2021 年，企业有 23.7% 的酒店订单目的地为三四线城市，而 2022 年已有 31.0%，相比 2021 年增加 31.0%。图 2-1 2021年7月、2022年7月、2023年3月全国各地酒店间夜数变化三四线城市商旅行为增加 企业“下沉谋变”商旅目的地中 三四线城市占比显著提升钓鱼岛赤尾屿东沙群岛东沙群岛西沙群岛中沙群岛永兴岛黄岩岛南沙群岛曾母暗沙钓鱼岛赤尾屿东沙群岛东沙群岛西沙群岛中沙群岛永兴岛黄岩岛南沙群岛曾母暗沙钓鱼岛赤尾屿东沙群岛东沙群岛西沙群岛中沙群岛永兴岛黄岩岛南沙群岛曾母暗沙2021年7月2022年7月2023年3月酒店间夜数020,000数据来源： 分贝通平台数据3城市分级标准参考：第一财经,2022城市商业魅力排行榜,2022,https://www.yicai.com/topic/10142501032022-2023一体化企业支出管理报告 All-in-One Corporate Expense Management Report 92022-2023一体化企业支出管理报告 All-in-One Corporate Expense Management Report热门商旅目的地的变化从另一视角体现了企业业务的“下沉”行为。从航班目的地的选择来看，2022年TOP 50中，三、四线及以下的城市占13个，其中汕头、包头、遵义、嘉峪关首次进入TOP 50。图 2-3 三四线城市酒店间夜量占比图 2-2 三四线城市机票订单数占比数据来源： 分贝通平台数据图 2-4 航班目的地排名变化数据来源： 分贝通平台数据数据来源： 分贝通平台数据22002222年年排排名名22002211年年排排名名城城市市等等级级城城市市名名称称1721三线城市海口2623三线城市乌鲁木齐3028三线城市呼和浩特3535三线城市银川33996644五五线线城城市市嘉嘉峪峪关关4148三线城市绵阳4236三线城市三亚4541四线城市西宁4646三线城市扬州44775511三三线线城城市市汕汕头头44885522四四线线城城市市包包头头4499557