信基沙溪2023 中期报告

中期報告2023 目錄公司資料財務摘要管理層討論及分析其他資料及企業管治簡明綜合收益表簡明綜合全面收益表簡明綜合資產負債表簡明綜合權益變動表簡明綜合現金流量表簡明綜合財務報表附註釋義2451520212224262756 22023年中報 | 信基沙溪集團公司資料執行董事張漢泉先生，董事會主席兼首席執行官梅佐挺先生張偉新先生非執行董事余學聰先生林烈先生王藝雪女士獨立非執行董事曾昭武博士譚鎮山先生鄭德珵博士審核委員會曾昭武博士（主席）譚鎮山先生鄭德珵博士薪酬委員會曾昭武博士（主席）張漢泉先生鄭德珵博士提名委員會張漢泉先生（主席）鄭德珵博士曾昭武博士公司秘書甘志成先生授權代表梅佐挺先生甘志成先生核數師羅兵咸永道會計師事務所執業會計師及註冊公眾利益實體核數師註冊辦事處71 Fort StreetPO Box 500George TownGrand Cayman KY1–1106 Cayman Islands香港主要營業地點香港九龍尖沙咀柯士甸道136至138號金門商業大廈3樓301至303室公司總部及中國主要營業地點中國廣州市番禺區南大路250號信基城會所一樓開曼群島股份過戶登記總處Appleby Global Services (Cayman) Limited 71 Fort StreetPO Box 500George TownGrand Cayman KY1–1106 Cayman Islands 3信基沙溪集團 | 2023年中報公司資料香港股份過戶登記分處卓佳證券登記有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓主要往來銀行廣州農商銀行番禺支行中國廣州市番禺區朝陽西路72號招商永隆銀行有限公司香港德輔道中45號招商永隆銀行大廈法律顧問關於香港法律胡百全律師事務所香港中環遮打道10號太子大廈12樓股份上市香港聯合交易所有限公司股份代號聯交所：3603網頁地址www.xjsx.net.cn上市日期2019年11月8日 4財務摘要2023年中報 | 信基沙溪集團截至6月30日止六個月2023年2022年人民幣千元人民幣千元收益129,101151,996期內（虧損）╱溢利(82,929)16,454核心純利(i)35,52658,434核心純利率(ii)28%38%每股（虧損）╱盈利（以每股人民幣元列示）(0.06)0.01附註：(i) 截至2023年6月30日及2022年6月30日止六個月的核心純利屬非香港財務報告準則計量，有助於投資者透過不計投資物業公平值變動的損失╱收益，並就前述項目所得稅效應而另行調整，評估本集團相關業務的業績表現。(ii) 核心純利率乃透過將本集團各期內核心純利除以收益計算。 5管理層討論及分析信基沙溪集團 | 2023年中報董事會欣然公佈本集團截至2023年6月30日止六個月之未經審核簡明綜合財務業績，連同截至2022年6月30日止六個月比較數字。本集團於報告期內的未經審核簡明綜合財務業績已由本公司之審核委員會（「審核委員會」）審閱並由董事會於2023年8月25日批准。財務回顧收益收益由2022年同期的約人民幣152.0百萬元減少約15%至報告期內約人民幣129.1百萬元。該減少乃因租賃收入減少以及銷售貨品及商城業務管理服務的收益減少導致。下表載列本集團按所示業務劃分的收益明細：截至6月30日止六個月2023年2022年人民幣千元%人民幣千元%租賃收入92,07571111,88374物業管理服務31,1112431,49421銷售貨品5,56146,7794商城業務管理服務35411,8401總計129,101100151,996100 62023年中報 | 信基沙溪集團管理層討論及分析財務回顧（續）租金收入於報告期內，租金收入為本集團自向租戶（簽立在本集團自有╱租賃的商城組合中運營業務的租賃合約）所獲取的收益，佔我們總收益的約71%。於報告期內，我們的租金收入減少約人民幣19.8百萬元或約17.7%至約人民幣92.1百萬元（2022年同期：人民幣111.9百萬元）。該減少乃主要由於租金優惠政策及信基豪泰酒店用品城於報告期內新增的租賃合約被分類為轉租出租人項下的融資租賃所致。物業管理服務來自物業管理服務的收益為本集團租戶根據物業管理協議支付的管理費。於報告期內，物業管理服務收入微量減少約人民幣0.4百萬元或約1.2%至約人民幣31.1百萬元（2022年同期：人民幣31.5百萬元）。銷售貨品銷售貨品收益為通過我們的網上商城出售酒店用品及家居用品所產生的收益。於報告期內，銷售貨品收益減少約人民幣1.2百萬元或約18.0%至約人民幣5.6百萬元（2022年同期：人民幣6.8百萬元）。銷售貨品收益減少主要由於本集團B2B平台業務收益較2022年同期減少導致。銷售成本我們的銷售成本由2022年同期的約人民幣24.6百萬元減少約人民幣3.2百萬元或12.9%至報告期內的約人民幣21.4百萬元。該減少的主要原因是相關項目成本減少以及由於收益下降導致的相關稅費成本下降。投資物業公平值損失我們的投資物業公平值損失增加約人民幣102.0百萬元至報告期內的公平值損失約人民幣157.9百萬元（2022年同期：公平值損失人民幣56.0百萬元），主要由於對信基沙溪酒店用品博覽城的估值作出調整，原因是租賃期縮短導致市場需求整體下降，以及位於中國廣州市番禺區的沙溪村的潛在未來重建計劃導致出租率下降。銷售及營銷開支我們的銷售及營銷開支由2022年同期的人民幣6.8百萬元增加人民幣0.7百萬元或10.5%至報告期內的人民幣7.5百萬元。該增加的主要原因是本公司的營銷及推廣開支於報告期內增加導致。行政開支我們的行政開支由2022年同期的人民幣17.1百萬元增加人民幣1.3百萬元或7.6%至報告期內的約人民幣18.4百萬元。該增加的主要原因是報告期內招待費增加導致。 7信基沙溪集團 | 2023年中報管理層討論及分析財務回顧（續）其他收入我們的其他收入由2022年同期的約人民幣5.7百萬元減少人民幣4.2百萬元或73.8%至報告期內的約人民幣1.5百萬元。該減少的主要原因是於報告期內提前終止與我們的租賃合約的租戶數量減少，導致沒收的客戶押金金額減少。經營溢利╱虧損及經營溢利╱虧損率由於前述原因，本集團於報告期內錄得經營虧損約人民幣76.2百萬元，而2022年同期錄得經營溢利約人民幣51.8百萬元。本集團報告期內的經營虧損率為約59.1%，而2022年同期的經營溢利率為約34.1%，此乃由於投資物業的公平值損失大幅增加所致。財務收入我們的財務收入由2022年同期的約人民幣0.3百萬元增加人民幣1.5百萬元或475.8%至報告期內的約人民幣1.8百萬元。此乃主要因融資租賃的後續計量導致。財務開支我們的財務開支由2022年同期的約人民幣26.6百萬元增加約人民幣2.4百萬元或9.1%至報告期內的約人民幣29.0百萬元。此乃主要因銀行融資的相關開支增加所致。財務開支淨額由於上述原因，我們報告期內的財務開支淨額由2022年同期約人民幣26.3百萬元增加人民幣1.0百萬元或3.7%至報告期內的約人民幣27.3百萬元。溢利╱虧損及純利率╱淨虧損率由於前述原因，本集團於報告期內錄得虧損約人民幣82.9百萬元，而2022年同期錄得溢利約人民幣16.5百萬元。本集團報告期內的淨虧損率為約64.2%，而2022年同期的純利率為約10.8%，此乃由於投資物業的公平值損失大幅增加所致。核心純利我們的管理層相信核心純利將有助於投資者透過撇除投資物業公平值變動等非經常項目（被視為並非用作評估我們業務實際表現的指標）的影響，評估我們相關業務於整個會計期間的業績表現。我們報告期內的核心純利由2022年同期的約人民幣58.4百萬元減少約人民幣22.9百萬元或約39.2%至報告期內的約人民幣35.5百萬元。此乃主要因本集團收入減少約人民幣22.9百萬元導致。 82023年中報 | 信基沙溪集團管理層討論及分析財務回顧（續）核心純利（續）下表載列於所示期間內本集團的溢利及核心純利：截至6月30日止六個月2023年2022年人民幣千元人民幣千元（損失）╱溢利(82,929)16,454加：投資物業公平值損失157,94055,973有關上述對賬項目的所得稅開支(39,485)(13,993)核心純利35,52658,434－ 本公司擁有人應佔35,62656,727－ 非控股權益應佔(100)1,707所得款項淨額用途茲提述(i)關於本公司全球發售所得款項淨額（「所得款項淨額」）建議用途的招股章程；(ii) 2020年7月6日本公司關於修改所得款項淨額用途及本集團業務更新的公告（「首次修改所得款項用途公告」）；(iii) 2021年11月24日本公司關於進一步修改所得款項淨額用途的公告（「第二次修改所得款項用途公告」，連同首次修改所得款項用途公告統稱「該等公告」）；及(iv)本公司2021年的年度報告。有關進一步詳情，請參閱本公司所刊發的該等公告。除另有規定外，本報告中使用的大寫術語應與該等公告中定義的含義相同。於第二次修改所得款項用途公告日期，未使用所得款項淨額約為人民幣133.3百萬元（包括根據廣州項目，廣州朝盈將向廣州沙溪酒店退還的人民幣5.0百萬元的尚欠部分款項）（「未利用的所得款項淨額」）。為使本集團能夠更好地利用所得款項淨，本集團會將用於發展新項目的未利用的所得款項淨額部分由100%減少至約47.5%。因此，董事會已議決下列未利用的所得款項淨額用途的進一步修改：(i) 重新分配原定分配用於發展新項目（即鄭州項目、福州項目及廣州項目（「特定項目」）的未利用的所得款項淨額約30.0%（金額為約人民幣40.0百萬元）用於擴大中國物業管理服務的深度及廣度；(ii) 重新分配原定分配用於特定項目的未利用的所得款項淨額約22.5%（金額為約人民幣30.0百萬元）用於建立酒店用品行業垂直電商服務平台；及(iii) 重新分配原定分配用於特定項目的未利用的所得款項淨額約47.5%（金額為約人民幣63.3百萬元）用於與酒店用品及居家裝飾行業有關的新項目的一般開發。 9信基沙溪集團 | 2023年中報管理層討論及分析所得款項淨額用途（續）截至2023年6月30日，有關所得款項淨額的原定分配、首次修改所得款項用途公告所披露的所得款項淨額經修訂分配、第二次修改所得款項用途公告所披露的進一步經修訂分配，以及使用未利用的所得款項淨額的預期時間表詳情如下：原計劃使用金額所得款項淨額的經修訂分配（如首次修改所得款項用途公告所披露）所得款項淨額的進一步經修訂分配（如第二次修改所得款項用途公告所披露）截至2023年6月30日已使用金額截至2023年6月30日未使用金額悉數動用未利用的所得款項淨額的預計時限（人民幣百萬元） （人民幣百萬元） （人民幣百萬元） （人民幣百萬元）（人民幣百萬元）(i) 償還本集團銀行借款，以支付其商城的建築費用以及銷售和行銷費用56.731.2–31.2––(ii) 發展新項目63.3(2及3)63.3(2及3)至2024年(4)a) 成都項目63.8––––b) 鄭州項目40.822.5不適用–不適用c) 福州項目55.930.8不適用–不適用d) 廣州項目–80.0–5.0(1)–e) 其他項目––不適用–不適用(iii) 拓展物業管理業務––40.040.0–(iv) 建立酒店用品行業垂直電商服務平台––30.04.026.0至2023年(v) 一般營運資本–27.2–27.2––總計217.2191.7133.3107.489.3附註：(1) 即廣州朝盈向廣州沙溪酒店退還的尚欠部分款項。詳情請參閱第二次修改所得款項用途公告中題為「進一步修改所得款項用途的理由及好處 － 取消廣州項目」一段。(2) 包括根據廣州項目，廣州朝盈向廣州沙溪酒店退還的尚欠部分款項人民幣5.0百萬元。詳情請參閱第二次修改所得款項用途公告中題為「進一步修改所得款項用途的理由及好處 － 取消廣州項目」一段。(3) 該款項指未利用的所得款項淨額部分，其將用於與酒店用品及居家裝飾行業有