信基沙溪2021 中期报告

(於開曼群島註冊成立的有限公司)股份代號: 3603中期報告2021 目錄公司資料財務摘要管理層討論及分析其他資料及企業管治簡明綜合收益表簡明綜合全面收益表簡明綜合資產負債表簡明綜合權益變動表簡明綜合現金流量表簡明綜合財務報表附註釋義2451318192022232443 公司資料22021年中報 | 信基沙溪集團執行董事張漢泉先生，董事會主席兼首席執行官梅佐挺先生張偉新先生靳春雁女士（於2021年4月28日辭任）非執行董事余學聰先生林烈先生王藝雪女士（於2021年3月26日獲委任）吳建勛先生（於2021年3月26日辭任）獨立非執行董事曾昭武博士（於2021年6月15日獲委任）譚鎮山先生鄭德珵先生陳土勝先生（於2021年5月26日辭任）劉娥平博士（於2021年6月15日辭任）審核委員會曾昭武博士（主席）（於2021年6月15日獲委任）譚鎮山先生鄭德珵先生劉娥平博士（於2021年6月15日辭任）薪酬委員會曾昭武博士（主席）（於2021年6月15日獲委任）張漢泉先生鄭德珵先生（於2021年5月26日獲委任）陳土勝先生（於2021年5月26日辭任）劉娥平博士（於2021年6月15日辭任）提名委員會張漢泉先生（主席）鄭德珵先生（於2021年5月26日獲委任）曾昭武博士（於2021年6月15日獲委任）陳土勝先生（於2021年5月26日辭任）劉娥平博士 （於2021年6月15日辭任）公司秘書甘志成先生授權代表梅佐挺先生（於2021年4月28日獲委任）甘志成先生靳春雁女士（於2021年4月28日辭任）核數師羅兵咸永道會計師事務所執業會計師及註冊公眾利益實體核數師註冊辦事處71 Fort StreetPO Box 500George TownGrand Cayman KY1–1106Cayman Islands香港主要營業地點香港九龍尖沙咀柯士甸道136至138號金門商業大廈3樓301至303室公司總部及中國主要營業地點中國廣州市番禺區南大路250號信基城會所一樓開曼群島股份過戶登記總處Appleby Global Services (Cayman) Limited71 Fort StreetPO Box 500George TownGrand Cayman KY1–1106Cayman Islands 3信基沙溪集團 | 2021年中報公司資料香港股份過戶登記分處卓佳證券登記有限公司香港皇后大道東183號合和中心54樓主要往來銀行廣州農商銀行番禺支行中國廣州市番禺區朝陽西路72號盛京銀行中國瀋陽市北站路109號招商永隆銀行有限公司香港德輔道中45號招商永隆銀行大廈法律顧問關於香港法律胡百全律師事務所香港中環遮打道10號太子大廈12樓股份上市香港聯合交易所有限公司股份代號聯交所：3603網頁地址www.xjsx.net.cn上市日期2019年11月8日 財務摘要42021年中報 | 信基沙溪集團財務摘要截至6月30日止六個月2021年2020年人民幣千元人民幣千元收益138,353138,905期內溢利47,08915,141核心純利(i)43,99949,756核心純利率(ii)32%36%每股盈利（以每股人民幣元列示）0.030.01附註：(i) 截至2021年6月30日及2020年6月30日止六個月的核心純利屬非香港財務報告準則計量，有助於投資者透過不計投資物業公平值變動的損失╱收益，並就前述項目所得稅效應而另行調整，評估本集團相關業務的業績表現。(ii) 核心純利率乃通過將本集團各期內核心純利除以收益達致。 管理層討論及分析5信基沙溪集團 | 2021年中報董事會欣然公佈本集團截至2021年6月30日止六個月之未經審核簡明綜合財務業績，連同截至2020年6月30日止六個月比較數字。本集團於報告期內的未經審核簡明綜合財務業績已由本公司審核委員會（「審核委員會」）審核並由董事會於2021年8月27日批准。財務回顧收益收益由2020年同期的約人民幣138.9百萬元輕微減少約0.4%至報告期內約人民幣138.4百萬元。該減少乃因租金收入收益減少所致。下表載列本集團按所示業務分部劃分的收益明細：截至6月30日止六個月2021年2020年人民幣千元%人民幣千元%租賃收入112,64581121,01887物業管理服務13,9301011,3848銷售貨品11,77896,5035展覽管理服務–––– 總計138,353100138,905100 租金收入於報告期內，租金收入為本集團自向租戶（「租戶」）（簽立在本集團自有╱租賃的商城組合中運營業務的租賃合約）所收取的收益，佔我們總收益的約81%。於報告期內，我們的租金收入減少約人民幣8.4百萬元或約6.9%至約人民幣112.6百萬元（2020年同期：人民幣121.0百萬元），主要由於(i)信基沙溪酒店用品博覽城東側受地鐵口施工圍閉影響；及(ii)信基大石傢俬城受105國道擴建施工圍閉影響，本集團為受影響租戶提供租金優惠政策導致。 62021年中報 | 信基沙溪集團管理層討論及分析財務回顧（續）物業管理服務來自物業管理服務的收益為租戶根據物業管理協議支付的管理費。於報告期內，物業管理服務收入增加約人民幣2.5百萬元或約21.9%至約人民幣13.9百萬元（2020年同期：人民幣11.4百萬元）。物業管理服務收入增加乃主要由於2020年下半年開始，本集團管理的瀋陽信基沙溪國際家居用品博覽中心物業管理服務收費單價上漲導致。銷售貨品銷售貨品收益為通過我們的網上商城出售本集團的酒店用品所產生的收益。於報告期內，銷售貨品收益增加約人民幣5.3百萬元或約81.5%至約人民幣11.8百萬元（2020年同期：人民幣6.5百萬元）。銷售貨品收益增加主要由於本集團的企業對企業（「B2B」）及企業對個人（「B2C」）業務增長導致。展覽管理服務來自展覽管理服務收入的收益包括自展覽商取得的費用。由於仍未能確定新冠肺炎疫情何時及能否得到遏制，本集團自2020年起決定暫停舉辦CHE而沒有展覽收益（2020年同期：無）。銷售成本我們的銷售成本由2020年同期的約人民幣11.0百萬元增加約人民幣4.6百萬元或41.8%至報告期內的約人民幣15.6百萬元。增加的主要原因是報告期內銷售商品收入增加導致成本相應增加。投資物業公平值收益╱損失我們的投資物業公平值變動增加約人民幣50.3百萬元至報告期內的公平值收益約人民幣4.1百萬元（2020年同期：損失人民幣46.2百萬元），主要由於2021年上半年並無投資物業公平值損失，而2020年同期受新冠肺炎疫情影響，該等物業錄得公平值損失導致。銷售及營銷開支我們的銷售及營銷開支由2020年同期的人民幣11.0百萬元增加人民幣2.9百萬元或26.4%至報告期內的人民幣13.9百萬元。增加的主要原因是由於擴展市場需要，報告期內廣告及業務宣傳費增加導致。行政開支我們的行政開支由2020年同期的人民幣21.3百萬元減少人民幣3.5百萬元或16.4%至報告期內的約人民幣17.8百萬元。減少的主要原因是由於2020年同期給予了員工獎勵導致。其他收入我們其他收入由2020年同期的約人民幣2.0百萬元增加約人民幣1.7百萬元或85.0%至人民幣3.7百萬元。增加的主要原因是於報告期內租戶因受新冠肺炎影響於有關租賃屆滿日期前終止租賃，就此確認的違約收入增加約人民幣1.4百萬元導致。經營溢利及經營溢利率由於前述原因，我們的經營溢利由2020年同期的人民幣54.6百萬元增加約人民幣40.8百萬元或74.7%至報告期內的約人民幣95.4百萬元。經營溢利率由2020年同期的約39.3%增加至報告期內的約68.9%，此乃主要因投資物業的公平值收益大幅增加所致。 7信基沙溪集團 | 2021年中報管理層討論及分析財務回顧（續）財務收入我們的財務收入由2020年同期的約人民幣1.5百萬元減少人民幣1.4百萬元或93.3%至報告期內的約人民幣0.1百萬元。此乃主要因報告期內的存款利率下降導致。財務開支我們的財務開支由2020年同期的約人民幣27.3百萬元減少約人民幣2.9百萬元或10.6%至報告期內的約人民幣24.4百萬元。此乃主要因銀行融資的相關開支減少所致。財務開支淨額由於上述原因，我們報告期內的財務開支淨額由2020年同期約人民幣25.8百萬元減少人民幣1.5百萬元或5.8%至報告期內的約人民幣24.3百萬元。溢利及純利率由於前述原因，報告期內的溢利由2020年同期的人民幣15.1百萬元增加約人民幣32百萬元或211.9%至報告期內的約人民幣47.1百萬元。我們的純利率由2020年同期的約10.9%上升至報告期內的約34.0%，此乃主要歸因於投資物業的公平值收益大幅增加人民幣50.3百萬元所致。核心純利我們的管理層相信核心純利將有助於投資者透過撇除投資物業公平值變動等非經常項目（被視為並非用作評估我們業務實際表現的指標）的影響，評估我們相關業務於整個會計期間的業績表現。我們報告期內的核心純利由2020年同期的約人民幣49.8百萬元減少約人民幣5.8百萬元或約11.6%至報告期內的約人民幣44.0百萬元。此乃主要歸因於(i)信基沙溪酒店用品博覽城東側受地鐵口施工圍閉影響；及(ii)信基大石傢俬城受105國道擴建施工圍閉影響，本集團為受影響租戶提供租金優惠政策，造成報告期內本集團租金收入的收益減少約人民幣8.4百萬元。下表載列於所示期間內本集團的溢利及核心純利：截至6月30日止六個月2021年2020年人民幣千元人民幣千元溢利47,08915,141加：投資物業公平值（收益）╱損失(4,120)46,154有關上述對賬項目的所得稅開支1,030(11,539)核心純利43,99949,756－本公司擁有人應佔45,13450,803－非控股權益應佔(1,135)(1,047) 82021年中報 | 信基沙溪集團管理層討論及分析所得款項淨額用途截至2021年6月30日本公司的全球發售所得款項淨額（「所得款項淨額」）和經2020年7月6日重新分配所得款項淨額用途（「重新分配」）後未使用的所得款項淨額的使用情況如下：原計劃使用金額2020年7月6日重新分配後的未使用金額截至2021年6月30日已使用金額截至2021年6月30日未使用金額重新分配未使用金額計劃悉數使用時間人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元人民幣百萬元(i) 償還本集團銀行借款，以支付其商城的建築費用以及銷售和行銷費用56.731.231.2––(ii) 發展新項目a) 成都項目63.8––––b) 鄭州項目40.822.5–22.5至2023年c) 福州項目55.930.8–30.8至2023年d) 廣州項目–80.05.075.0*至2023年(iii) 一般營運資本–27.227.2–– 217.2191.763.4128.3 註： 上表中所列總額與總額之間的任何差異都是由於四捨五入。除重新分配外，所得款項淨額的使用沒有其他變化。* 2020年12月29日（交易時段後），廣州沙溪國際酒店用品城有限公司（本公司的間接全資附屬公司）與廣州朝盈貿易有限公司訂立補充協議，以取消收購廣州智誠商業運營有限公司60%股權。於本報告日期，本集團已收到退回的款項人民幣52.8百萬元，而董事會擬將廣州項目的所得款項淨額用於日後其他商城開發項目。 9信基沙溪集團 | 2021年中報管理層討論及分析流動資金及財務資源現金及現金等價物於2021年6月30日，本集團擁有的現金及現金等價物約為人民幣168.9百萬元（2020年12月31日：人民幣182.5百萬元）；現金及現金等價物主要以人民幣計值。借款及本集團資產抵押於2021年6月30日，本集團銀行借款約人民幣604.2百萬元（2020年12月31日：人民幣627.4百萬元）的年利率介乎5.66%至7.36%，並由本集團的投資物業作抵押。於2021年6月30日，被抵押作為本集團借款抵押品的投資物業價值為約人民幣1,478.0百萬元（2020年12月31日：人民幣1,469