科特迪瓦 ： 反洗钱和打击资助恐怖主义的详细评估报告

科特迪瓦 关于反洗钱和打击恐怖主义融资的详细评估报告 2023年8月 这份关于科特迪瓦反洗钱和打击资助恐怖主义的详细评估报告是由国际货币基金组织的一个工作人员小组编写的，作为与成员国定期协商的背景文件。它基于2022年6月完成时获得的信息。 本报告的副本可从以下位置向公众提供国际货币基金组织出版服务邮政信箱92780华盛顿特区20090电话：（202）623 - 7430传真：(202) 623 -7201E - mail: publications @ imf. org Web: http: / / www. imf. orgPrice: $18.00 per printed copy 科特迪瓦 关于反洗钱和打击恐怖主义融资的详细评估报告 2023年8月10日 本详细评估报告是在2022年6月6日至24日在科特迪瓦举行的货币基金组织反洗钱和打击资助恐怖主义(AML / CFT)评估团的背景下编写的，该团由货币基金组织Arz El Murr领导，由基金组织部。关于基金组织反洗钱/打击资助恐怖主义计划的更多信息可以在以下位置找到： 批准人法律部 CONTENTS 执行摘要9 关键发现9 详细评估报告22 A. ML / TF风险和高风险区域的初步识别25 国家反洗钱/打击资助恐怖主义政策和协调46 A.关键发现46B.Recommendations47C.直接结果1（风险、政策和协调）48D.关于IO. 1的结论58 法律制度和业务问题 A.关键发现58B.Recommendations61C.直接结果6 (金融情报)64D.关于IO. 6的结论76E.立即结果7 (洗钱调查和起诉)77F.关于IO. 7的结论86G.立即结果8 (没收)87H.关于IO 8的结论92 恐怖主义融资与扩张融资 93 A.关键发现93B.Recommendations94C.立即结果9 (恐怖主义融资调查和起诉)97D.IO. 9的结论104E.近期成果10 (与资助恐怖主义有关的预防措施和金融制裁)104F.IO. 10的结论112 近期成果11 (对扩散筹资的金融制裁)113 预防措施 A.关键发现116B.Recommendations118C.直接结果4 (预防措施)119D.关于IO. 4的结论128 监督 A.关键发现129B.Recommendations130C.直接结果3 (监督)131D.关于IO. 3的结论155 法律人员和安排156 A.关键发现156B.Recommendations157C.近期成果5 (法人和安排)158D.关于IO. 5的结论166 国际合作 167 A.关键发现167B.Recommendations167C.近期成果2 (国际合作)168D.关于IO. 2的结论181 BOXES 1.案例研究：金字塔计划调查示例822.没收案例研究：I. O. U.案893.在TF程序中解雇1004.国家指定案例1075.Mansudae案1136.与联合调查小组的业务合作示例-被称为“意大利面条连接”的意大利黑手党案1697.案例研究：自发传播相关信息a同行金融情报室178 TABLES 1.科特迪瓦：效力水平192.科特迪瓦：技术合规水平201.1.科特迪瓦：部门ML风险评级271.2.科特迪瓦：科特迪瓦的金融机构381.3.科特迪瓦：科特迪瓦指定的非金融业务和职业411.4.科特迪瓦：法人的主要类别431.5.科特迪瓦：科特迪瓦Fis的许可，监管和监督当局453.1.科特迪瓦：向其他主管提交的信息请求和请购单当局和外国对手，以及金融情报室收到的信息请求643.2.科特迪瓦：PPEF在FIU传播后提出的案件663.3.科特迪瓦：可疑交易报告和CTR数量683.4.科特迪瓦：按可疑性质分列的收到可疑交易报告数量693.5.科特迪瓦：金融情报室向报告实体发送的申请703.6.科特迪瓦：收到、正在分析、分类和传播的可疑交易报告数量713.7.科特迪瓦：按预测犯罪分列的传播报告数量743.8.科特迪瓦：关于在PPEF之前针对ML和Predicate起诉的案件的统计数据犯罪773.9.科特迪瓦：截至2022年5月27日在PPEF公开的案件的起源783.10.科特迪瓦：按犯罪类别分列的PPEF处理的ML / TF案件833.11.科特迪瓦：PPEF每年公开的腐败案件数量843.12.科特迪瓦：PPEF案件中的扣押资产摘要(截至2021年10月31日884.1.科特迪瓦：TF起诉正在进行995.1.科特迪瓦：金融情报室收到的按报告实体类型分列的可疑交易报告数量1266.1.科特迪瓦：参与许可过程的当局1346.2.科特迪瓦：[信贷机构]处理的许可申请数量BCEAO1356.3.科特迪瓦：2017年至2021年CREPMF授予的许可和批准1366.4.科特迪瓦：CREPMF处理的许可证请求数量[FI类别不指定]1376.5.科特迪瓦：为DPMS职业申请的许可证数量1406.6.科特迪瓦：向金融情报室提交的授权申请数量1406.7.科特迪瓦：科特迪瓦银行的ML / TF风险评级1426.8.科特迪瓦：一般现场视察次数(信贷机构)1446.9.科特迪瓦：一般现场视察次数(大型DFS)1456.10.科特迪瓦：一般现场视察次数1456.11.科特迪瓦：开展具体和专题反洗钱/ CFT检查1466.12.科特迪瓦：2017年1月1日至2021年12月31日期间进行的现场和非现场检查次数1486.13.科特迪瓦：对中等收入国家的AML / CFT检查数量1496.14.科特迪瓦：包含AML / CFT组成部分的一般现场检查次数(人寿保险公司和非人寿保险公司)149 6.15.科特迪瓦：包含AML / CFT部分的一般现场检查次数(人寿保险和非人寿保险经纪人)1506.16.科特迪瓦：监督学院就专题AML / CFT现场检查和具有AML / CFT组成部分的具体现场检查中发现的缺陷作出的决定数量1518.1.科特迪瓦：收到MLA请求1708.2.科特迪瓦：收到的引渡请求1728.3.科特迪瓦：已执行和拒绝的MLA请求数量1748.4.科特迪瓦:发送的引渡请求174 附件I. 技术合规性182II.遵守FATF建议275 词汇表 AGRAC犯罪资产管理和追回机构AMC资产管理公司AML / CFT反洗钱和打击资助恐怖主义AQMI伊斯兰马格里布基地组织ARIN - WA西非资产追回机构间网络BC银行委员会西非国家中央银行BNI承载可协商工具BO实益拥有人BRICM反采矿代码违规小组CAAT机场反贩运股CCGA行政冻结协商委员会CDCI存款和寄售基金CEN海关执法网络FIU金融情报股CEPICI发展与投资中心打击资助恐怖主义CI信贷机构CILAD部际禁毒委员会CIMA非洲保险市场会议CM部长会议CNDJ国家法律文献中心CNLC国家反假冒委员会CNLTP国家反人口贩运委员会CRCA保险监管区域委员会CREPMF公众储蓄和资本市场区域委员会CSEILT查询，调查和打击恐怖主义特别股CTRCurrency交易报告DA保险局DACP民事和刑事事务局DFS分散金融系统DGAT领土管理总局DGC宗教事务总局DGD海关总署DGI税务总局DGMG矿山和地质总局DGTCP财政和公共会计总局DITT信息技术和技术追踪局 DNFBP指定非金融业务和职业DPC刑事警察局DPEF经济和金融警察局DPSD麻醉品和毒品警察局西非经共体西非国家经济共同体EMI电子（或E -）货币机构欧盟欧盟EURL单一所有者有限责任公司FATF金融行动特别工作组FCTC债务（证券化共同基金）FI金融机构FRAP警察搜索和攻击部队外汇局持牌外汇局国内生产总值GSBC银行委员会总秘书处GS - LOI工作组打击非法金矿开采HABG善治高级权力ISWAP伊斯兰国西非省JNIM Jama 'at Nasr al - Islam wal Muslimin有限责任公司科特迪瓦的LONACI国家彩票LPF税务程序手册MEF经济和财政部MIC管理与中介公司MLMLA洗钱司法协助MVTS货币或价值转移服务NCB国家中央局非营利组织非营利组织NRA国家风险评估NS国家(AML / CFT /CFP）战略（2020 - 2030）OFAC外国资产控制办公室OHADA非洲商法协调组织OPC一人公司PEP政治上暴露的人PF扩散融资PLCC反网络犯罪平台PLLC公共有限责任公司PPEF经济和金融犯罪法庭RCCM贸易和个人财产信用登记册 科特迪瓦 UID唯一标识符联合国联合国安理会决议VASP虚拟资产服务提供商西非经济和货币联盟WAMU西非货币联盟世界海关组织世界海关组织大规模杀伤性武器的扩散XOF CFA法郎 执行摘要 本报告总结了科特迪瓦共和国（科特迪瓦）在进行现场访问（2022年6月6日至24日）时采取的反洗钱/CFT措施，分析了遵守FATF 40条建议的程度和科特迪瓦反洗钱/ CFT系统的有效性，并就如何加强该系统提出了建议。 关键发现 1.自2012年相互评估以来，科特迪瓦在打击洗钱和资助恐怖主义（ML / TF）方面取得了进展，特别是在2016年通过了《反洗钱/ CFT法》，起草了国家风险评估（NRA）和国家战略，并提高了各行为者对反洗钱/ CFT问题的认识。这一努力的效果已经开始显现，特别是为与金融犯罪有关的司法调查和诉讼提供了新的动力。只要这些改革得到持续、加强，并建立在对风险有更深刻认识的基础上，这些改革在未来几年应该会结出更多成果。然而，某些结构性因素，例如现金的普遍性和非正规部门对该国经济的规模，犯罪的跨境性质以及腐败，继续挑战AML / CFT制度的有效性。 2.当局已经确定了高风险部门和主要的国内ML / TF威胁。但是，他们未能证明对实践中使用的ML和TF方法的详细理解。这种限制与该国背景下的几个关键问题有关，特别是跨境资金流动，金融部门和腐败，并阻碍了采用基于风险的方法。 3.当局已采取措施应对某些被认为很高的风险，特别是在腐败或房地产部门方面，但这些措施仍然是最近的，只是在一定程度上解决了这些风险。国家金融情报室（FIU）与参与反洗钱/ CFT或脆弱部门的大多数当局之间的互动促进了国家协调，但这种协调并未扩展到监管当局。 4.金融情报室传播的金融情报使该国获得了显着的ML定罪和没收，即使这种传播的复杂程度仍有待提高。缺乏TF传播构成了战略缺陷。金融情报室很少进行全面的战略分析，这主要是由于技术和信息技术能力有限以及缺乏人力资源。 5.经济和金融犯罪法庭（PPEF）和一些调查当局以适当的方式利用金融情报和其他信息，以开发证据并查明犯罪收益。然而，其他调查当局尽管在打击主要威胁方面发挥了战略作用，却很少利用 科特迪瓦 调查ML，上游犯罪和TF的金融情报。一般来说，PPEF和调查当局对从FIU及其外国同行那里获得的信息的利用非常有限。 6.PPEF的迅速崛起使司法当局能够有效地负责ML案件。现在，在上游犯罪程序中，ML犯罪被更系统地针对，但仍有改进的空间。ML未作为独立罪行被充分起诉，这阻碍了当局加深其调查的资产和财务组成部分的能力，特别是在国际案件中。尽管跨国犯罪的存在已得到充分证实，但调查的国际方面却未得到充分利用。 7.起诉的案件和没收部分与确定的最突出的威胁相一致。尽管这种犯罪具有系统性，但与腐败有关的案件仅导致少数起诉或定罪。其他被视为优先事项的威胁，特别是环境犯罪和税收欺诈，没有得到充分起诉。 8.强加的句子通常是有效的，相称的和劝阻的。 9.尽管公共当局没有优先考虑这一主题，但司法当局在绝大多数ML案件中以及大多数涉及上游犯罪的案件中都发布了没收令。某些决定针对复杂的没收，大量款项和性质各异的资产，有时涉及法人。犯罪资产管理和追回局（AGRAC）的成立是一个强烈信号，也是提高没收机制效力的前提。在没收在国外持有的资产和在边境没收现金方面，还有很大