国际金融公司平台方法：大规模应对发展挑战——独立评估（方法文件）（英）

方法文件国际金融公司平台方法 ：大规模应对发展挑战独立评估2023 年 7 月 28 日1. 背景和背景1.1影响客户的经常性发展挑战和新的复合危机国家和公司限制了国际金融公司的雄心（ IFC ） 为到 2030 年实现可持续发展目标做出贡献。反复出现的挑战 ， 包括私营部门参与不足发展融资,1 继续影响新兴市场和发展中经济体以及其中的公司。他们危及几个可持续发展目标。相互关联和复合危机 (如 COVID - 19 、能源危机和粮食危机)私营部门参与经济发展 ， 甚至实现可持续发展目标更具挑战性。1.2两项相关举措 - IFC 增资和 IFC 3.0 战略 -国际金融公司的目标是到 2030 年为可持续发展目标做出贡献。作为其 55 亿美元的一部分增资一揽子承诺 (世界银行集团 2018a 、 2018b) ， 国际金融公司是预计其自有账户贷款将增加一倍 ， 在贫穷国家和最脆弱和受冲突影响的国家 ， 并增加在国际上的投资开发协会 （ IDA ） 国家通过五倍。 IFC 的增资方案基于 IFC 3.0 战略 ， 该战略要求通过咨询和上游服务 ， 并从新的来源和动员私人资本通过新方法 (IFC 2017 、 2018 、 2020a) 。这两项举措需要 IFC 采取行动到 2030 年 ， 投资服务项目的数量可以增加三倍 (从大约每年 300 个项目到每年估计 900 个项目) ， 而不增加 IFC 的实际预算。1.3IFC 引入了一种平台方法来扩大其干预措施根据 IFC 3.0 和增资目标。 IFC 将平台定义为专题干预 -- 在区域、全球或部门层面 -- 旨在解决特定开发挑战 (IFC 2022b) 。每个平台下的子项目都有明确定义的资格标准 ， 并可能使用一系列 IFC 产品 (例如 ，贷款、股权和咨询服务) 来解决这些主题干预措施。平台可以从全部或部分授权中受益 ， 或者他们可能没有董事会授权。平台方法旨在帮助1 实现国际金融公司的增资目标 ， 并通过以下方式大规模应对发展挑战更有效地利用其资源 ， 同时保持有效的风险回报状况和报告结构。在编写本方法文件时 ， IFC 已经创建并管理七个活跃的平台 ， 这些平台在财政年度 (FY) 17 和FY22 （ 评估期 ） ：2•••••2017 财年 - IFC 启动催化剂 (ISC) 和私募股权共同投资计划FY18 - 小额贷款担保计划FY19 - 科特迪瓦住房计划3FY20 - 快速跟踪 COVID - 19 设施FY21 - 全球卫生平台 （ GHP ） 和金字塔基础 （ BOP ）Program1.4平台方法具有四个关键特征 ： (I) 从国际金融公司管理层董事会 ， (Ii) 无异议基础上的项目批准 (AOB) ，(三) 国际金融公司监测和向董事会报告 ， 以及 (四) 自我评价和独立评估。这些功能中的一个或多个可能适用于每个平台 ， 但它们不所有人都必须在场。第一个特征 ， 授权 ，4 涉及董事会将批准项目的能力委托给 IFC 管理层 ， 否则将在董事会职权范围内 ， 加快批准程序。平台在COVID - 19 危机 （ 2020 - 22 ） 倾向于授权项目组在一个共同的保护伞下 ， 例如国家 (例如科特迪瓦) 、部门 (例如 ， 卫生或金融机构) 或主题 (例如 ， 数字技术) 。其次 ， 平台方法可能允许 IFC 管理层提交个人使用简短的董事会文件在 AOB 上向董事会提交项目。这适用于例如 ， 到 GHP 。第三 ， 监控和报告 ， 例如通过 IFC向董事会提交运营报告是允许董事会跟踪的重要功能平台实施的进展 ， 特别是在授权和申请 AOB 上的项目批准。最后 ， 由独立评估小组 (IEG) 和集团内部审计 (GIA) 对IFC 管理和运营团队评估合规性和支持学习。1.5IFC 需要在以下情况下考虑董事会和客户的期望设计平台。代表国际金融公司股东的董事会预计将维持对国际金融公司平台的监督和治理 (例如 ， 通过高质量和systematic reporting). The Board also expects IFC to use platforms to take adequate riskto enter new and riskier markets to support private firms. Clients expect IFC to conduct业务和更快地做出决策 ， 同时增加融资渠道和探索新的2 渠道融资途径 (如数字金融中介机构 ， 早期阶段投资和风险投资) 。2. 评价的目的、目标和受众2.1评估的主要目的是评估平台方法是否为国际金融公司提供了实现其增资和国际金融公司 3.0 目标的手段 ， 同时满足董事会和客户的期望。我们将通过以下方式评估 IFC 的平台方法专注于其四个关键功能 ： 授权、对 AOB 的批准、监控和报告 ， 以及自我评估和独立评估。我们专注于平台作为一种方法 ， 而不是关注单个 IFC 的相关性或有效性平台 ， 或者他们是否实现了预期的结果。52.2评估的主要受众包括董事会和国际金融公司管理层。董事会和国际金融公司管理层强调了评估国际金融公司平台的相关性2021 年和 2022 年 IEG 工作计划磋商期间的方法。在 IFC3 月 11 日 ， 管理层向执行董事介绍了平台方法的最新情况 ，2022 年 ， 执行董事们不同程度地呼吁 IEG 研究在认可管理层的建议 ， 并让 IEG 和 GIA 验证平台每年。在这次会议上 ， 国际金融公司管理层与几位执行董事达成了一致IEG 和 GIA 的编程工作将是如何最好地构建的有用参考管理平台 ， 并为报告和衡量公司做出决策提供信息有效性。 2022 年 6 月 ， 董事会批准了一份关于使用 IFC 平台大规模新业务发展 (IFC 2022a) 。该论文的主要目的是将 IFC 的平台方法系统化 ， 因为 IFC 在地方。董事会在试点基础上批准了该文件 ， 但有一项谅解 ， 即 IFC将承诺 (I) 与董事会就每个平台进行接触 ， (Ii) 开发就其平台及其基础项目向董事会提供强有力的定期报告 ，和 （ iii ） 促进定期 GIA 和 IEG 平台评估。此评估将协助国际金融公司履行其承诺 ， 协助董事会了解其影响 ，平台的特点和用途。3. 评价问题及评价范围3.1评估将评估 IFC 批准的平台的平台方法董事会从 2017 财年至 22 财年。评估期为 2017 年 7 月 (年初FY17 ） 至 2022 年 6 月 （ FY22 年底 ） 。我们将涵盖之前开发的活跃 IFC 平台以及在 COVID - 19 大流行期间。应几位高管的要求董事们 ， 我们还将包括 23 财年批准的七个活跃的子项目第 1.3 段中提到的平台 ， 用于效率和风险分析。3.2此评估旨在回答三个评估问题 ：3 1. IFC 平台方法在多大程度上使 IFC 能够解决发展问题大规模挑战 ， 无论是通过扩大规模 ， 还是通过与 IDA 和脆弱和受冲突影响的局势 ， 通过与新客户接触或通过按照 IFC 3.0 战略和资本的设想 ， 参与新市场增加目标?6 我们还将分析平台方法和混合融资在帮助国际金融公司进入贫困和脆弱和受冲突影响的经济体。由于 IEG 对国际开发协会私营部门窗口 ， 两个评估小组将密切合作。2. IFC 平台在多大程度上满足董事会和客户的在平衡风险的同时 ， 对监督、报告和效率增益的期望以及随着时间的推移增强信任的好处 ？3. 如何在评估评价问题时发现差距和机会 1和 2 帮助国际金融公司在未来塑造其平台方法 ？ 基于来自评估问题 1 和 2 的证据 ， 我们将使用前瞻性方法开发可以帮助国际金融公司在未来塑造其平台方法的选项。此外 ， 我们将确定自我评估和独立的原则评估 ， 以帮助 IFC 和 IEG 在未来评估单个平台。4. 评价设计和评价能力评价评价框架4.1评估框架提供了平台如何处理的解释可以让国际金融公司实现其战略目标 ， 同时满足董事会和客户的期望。评估框架图 （ 图 4.1 ） 描述了连接在发展挑战中 ， 国际金融公司的平台方法及其内部后果 (我们称之为 “中间公司成果 ”) ， 以及那些中间结果 (我们称之为 “最终企业结果 ”) 。两者发展挑战和发展成果不在评估 ， 因为我们还不能衡量平台方法的影响 ， IFC最近才开始发展。4 图 4.1. 评估框架图资料来源:独立评估小组。Note:AIMM = 预期影响测量和监测 ； AOB = 无异议依据 ； IDA = 国际发展协会 ； IFC = 国际金融公司 ； SDG = 可持续发展目标。4.2评估将侧重于 IFC 平台方法的四个关键特征。首先 ， 平台方法可能涉及委托权限其中前两个项目进行全面的董事会讨论。对于后续项目 ， 董事会代表如果符合条件 ， 则向国际金融公司管理层审批。第二 ， 平台办法可能涉及批准 AOB 上的项目为项目使用简短的纸板纸涉及具有高环境和社会风险的新客户或现有客户或单个平台的董事会文件中的其他标准。第三 ， 平台方法也可以涉及 IFC 管理层向董事会的系统报告通过 IFC向董事会提交的运营报告。第四 ，IEG 和 GIA 对平台的合规性和有效性是确保正在进行的重要补充学习。在其对国际金融公司快速跟踪 COVID - 19 设施的 21 财年审计中 ，7 GIA 评估了为开发的早期外观流程的设计和运行有效性设施的运作。8 GIA 重点审查了信息技术为支持早期外观而引入的变更管理控制。我们的评估将通过从未使用的评估方法中收集证据来补充 GIA 的工作GIA ， 包括创新的基准测试和前瞻性练习。此外 ， 我们的评估问题的重点将超过 GIA 审查 ， 即我们已经开始并将继续与 GIA 协商5 确保平台第四个特征的评估的互补性方法。4.3互补因素 （ 如图 4.1 底部所示 ） 有助于平台方法。在努力实现 2030 年增资目标的过程中 ， 国际金融公司已已经开发了几种补充工具或举措 ， 为平台方法的成功。这些包括 ， 例如 ， 加速处理现有客户操作程序、国家私营部门诊断、预期影响测量和监测框架 ， IFC 上游方法、国际金融公司部门深潜、国际金融公司国家战略和级联方法。这些补充举措不在本次评估的范围之内。其中一些(国家私营部门诊断、国家战略、级联方法和预期影响测量和监测 ） 是并行 IEG 工作的主题。4.4预计适当设计和实现四个关键平台方法的特点将导致重要的中间公司结果。平台方法可以有助于提高效率 (例如 ，更快地响应客户) ， IFC 管理层充分监测和报告董事会对现有和新平台的看法 ， 以及管理良好的风险 (例如 ， 风险投资组合集中度) 。4.5从企业成果的角度来看 ， 提高效率 ， 足够监控和报告 ， 以及管理良好的风险被假设为帮助实现资本增加目标 ， 并增加与客户、合作伙伴和国际金融公司董事会的信任。这些中间公司成果可能有助于国际金融公司实现其资本通过在几个方面加大行动来增加目标。此外 ， 他们将增强与客户的信任 (在提高客户参与度方面 ， 特别是重复客户) 、合作伙伴 (在增加联合融资和风险分担方面) 和国际金融公司理事会(就随着时间的推移增加的代表团而言) 。4.6国际金融公司的平台方法 ， 以及随之而来的中间和最终企业成果 ， 将有助于取得重要的发展成果。总的来说 ， 国际金融公司的平台方法 ， 包括它们的中间公司成果以及它们的最终企业成果 ， 将提供有效和具有成本效益的增加私营部门对可持续发展目标贡献的机制。评价方法4.7这项评估将使用定性方法 ， 包括案例研究 ，面试 ， 并展望 ， 回答三个评价问题 （ 图 4.2 ） 。6 图 4.2 评价设计资料来源:独立评估小组。Note:欧洲复兴开发银行 = 欧洲复兴开发银行 ； 国际金融公司 = 国际金融公司。4.8评估问题 1 和 2 的证据将基于案例研究 ，反过来 ， 这将基于基于案头审查的证据的三角测量 ，基准