核心竞争优势明显，募投项目打开成长空间

同益股份（300538）是一家专注于塑料行业解决方案的公司，其募投项目将打开成长空间。公司具有显著的竞争优势，包括客户资源、项目经验、先发优势和柔性生产等。公司计划在3-5年内打造成为塑料板棒材领域的龙头。此外，公司还计划建设改性工程塑料项目和研发中心，自主拥有多种核心材料配方。我们预计公司2021-2023年归母净利润分别为0.64、1.24、2.10元，PE分别为75、39、23倍，维持“买入”评级。