三季报点评：业绩符合预期，投资收益落地

绝味食品(603517)3Q21业绩符合预期，投资收益落地。根据报告，公司3Q21实现收入170.3亿，同比增长15.7%，归母净利润4.6亿，同比增长88.2%。同时，公司因转让江苏和府股权/千味央厨上市确认税后投资收益2.2亿元，投资收益的落地体现了公司定位及平台价值。报告上调21/22/23年盈利预测至11.5（10.2）/13.3（12.6）/16.4（16）亿，维持目标价109.37元，可比公司估值法下给予22年PE 50X，维持“增持”评级。