汤臣倍健：2012年第一季度报告全文

广东汤臣倍健生物科技股份有限公司 2012年第一季度季度报告全文 1 广东汤臣倍健生物科技股份有限公司2012年第一季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 1.3 公司全体董事以通讯表决方式通过了2012年第一季度报告全文。 1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.5 公司负责人梁允超先生、主管会计工作负责人付恩平先生及会计机构负责人(会计主管人员)杨磊女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（%） 总资产（元） 1,864,431,412.55 1,894,171,143.36 -1.57% 归属于上市公司股东的所有者权益（或股东权益）（元） 1,753,708,639.89 1,756,123,271.05 -0.14% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 8.02 16.06 -50.06% 年初至报告期期末 比上年同期增减（%） 经营活动产生的现金流量净额（元） 13,524,676.14 348.23% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.06 12.06% 报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 279,508,158.27 130,220,101.73 114.64% 归属于上市公司股东的净利润（元） 106,945,368.84 40,959,228.70 161.10% 基本每股收益（元/股） 0.49 0.19 157.89% 稀释每股收益（元/股） 0.49 0.19 157.89% 加权平均净资产收益率（%） 5.91% 2.49% 增加3.42个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 5.81% 2.49% 增加3.32个百分点 注： （1）报告期内，公司实施了每10股派发10元现金（含税）、资本公积转增10股的2011年度权益分派方案，总股本由年初的10,936万股增加至21,872万股。 （2）根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的相关规定，本报告期与上年同期均按资本公积转增后的总股本21,872万股来计算每股收益与稀释每股收益。 （3）计算“归属于上市公司股东的每股净资产”、“每股经营活动产生的现金流量净额”的股本数使用对应的报告期期末公司实际股本数。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 广东汤臣倍健生物科技股份有限公司 2012年第一季度季度报告全文 2 单位：元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 公司取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,548,106.27 - 除上述各项之外的营业外收支净额 205,429.31 - 扣除所得税前非经常性损益合计 1,753,535.58 - 所得税影响数 -30,679.14 - 合计 1,722,856.44 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 14,674 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 交通银行－汉兴证券投资基金 2,659,452 人民币普通股 兰俊杰 2,453,344 人民币普通股 汤晖 2,026,668 人民币普通股 中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 2,000,000 人民币普通股 龚炳辉 1,920,040 人民币普通股 陈宏 1,524,208 人民币普通股 梁水生 1,517,108 人民币普通股 中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资基金 1,330,141 人民币普通股 群益证券投资信托股份有限公司－客户资金 1,190,478 人民币普通股 中国建设银行－兴全社会责任股票型证券投资基金 1,031,298 人民币普通股 2.3 限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 梁允超 62,875,766 0 62,875,766 125,751,532 首发承诺 2013-12-15 汤 晖 1,201,668 0 1,201,668 2,403,336 首发承诺 2,403,336股2012-12-15解禁 陈 宏 943,406 0 943,406 1,886,812 首发承诺 488,400股2012-10-28解禁，1,398,412股2012-12-15解禁 梁水生 929,206 0 929,206 1,858,412 首发承诺 474,200股2012-10-28解禁，1,384,212股2012-12-15解禁 兰俊杰 1,416,674 0 1,416,674 2,833,348 首发承诺 190,000股2012-10-28解禁，2,643,348股2012-12-15解禁 孙晋瑜 2,559,932 0 2,559,932 5,119,864 首发承诺 2013-12-15 龚炳辉 1,006,620 0 1,006,620 2,013,240 首发承诺 46,600股2012-10-28解禁，1,966,640股2012-12-15解禁 王中伟 336,008 0 336,008 672,016 首发承诺 672,016股2012-12-15解禁 周许挺 232,608 0 232,608 465,216 首发承诺 139,800股2012-10-28解禁，325,416股2012-12-15解禁 广东汤臣倍健生物科技股份有限公司 2012年第一季度季度报告全文 3 龙翠耘 48,964 0 48,964 97,928 首发承诺 11,000股2012-10-28解禁，86,928股2012-12-15解禁 黄 敏 127,400 0 127,400 254,800 首发承诺 127,400股2012-10-28解禁，127,400股2012-12-15解禁 蒋 钢 58,400 0 58,400 116,800 首发承诺 58,400股2012-10-28解禁，58,400股2012-12-15解禁 孙大千 55,200 0 55,200 110,400 首发承诺 55,200股2012-10-28解禁，55,200股2012-12-15解禁 王志辉 54,600 0 54,600 109,200 首发承诺 54,600股2012-10-28解禁，54,600股2012-12-15解禁 李祖伟 44,800 0 44,800 89,600 首发承诺 44,800股2012-10-28解禁，44,800股2012-12-15解禁 周 霆 40,600 0 40,600 81,200 首发承诺 40,600股2012-10-28解禁，40,600股2012-12-15解禁 朱新发 40,200 0 40,200 80,400 首发承诺 40,200股2012-10-28解禁，40,200股2012-12-15解禁 梁英男 39,200 0 39,200 78,400 首发承诺 39,200股2012-10-28解禁，39,200股2012-12-15解禁 余 刚 39,200 0 39,200 78,400 首发承诺 39,200股2012-10-28解禁，39,200股2012-12-15解禁 杨守志 37,000 0 37,000 74,000 首发承诺 37,000股2012-10-28解禁，37,000股2012-12-15解禁 吴震瑜 27,400 0 27,400 54,800 首发承诺 27,400股2012-10-28解禁，27,400股2012-12-15解禁 熊汉华 26,000 0 26,000 52,000 首发承诺 26,000股2012-10-28解禁，26,000股2012-12-15解禁 余 震 25,000 0 25,000 50,000 首发承诺 25,000股2012-10-28解禁，25,000股2012-12-15解禁 赵春丽 13,400 0 13,400 26,800 首发承诺 13,400股2012-10-28解禁，13,400股2012-12-15解禁 郑钟侨 11,000 0 11,000 22,000 首发承诺 11,000股2012-10-28解禁，11,000股2012-12-15解禁 邓杰伟 10,600 0 10,600 21,200 首发承诺 10,600股2012-10-28解禁，10,600股2012-12-15解禁 合计 72,200,852 0 72,200,852 144,401,704 － － 注：本期增加限售股均系报告期内实施了资本公积金转增股本方案所致。 §3 管理层讨论与分析 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 （一）资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 1.应收账款期末余额4,298.22万元，较年初余额增长92.59％，主要是公司2012年第一季度销售规模大幅增加，及公司根据业务量按照信用政策调高部分客户信用额度所致，另外按照惯例公司会在年初授予客户信用额度，年底集中进行清收，所以公司年中的应收账款余额也往往会较年底的余额大。 2.预付款项期末余额13,050.02万元，较年初余额增长38.14％，主要是由于业务增加而增加预付进口原材料款项以及增加预付生产设备款项等所致。 3.其他应收款期末余额819.64万元，较年初余额增长66.27％，主要是公司业务规模扩大而增加的员工差旅与办理业务的预借 广东汤臣倍健生物科技股份有限公司 2012年第一季度季度报告全文 4 款、以及直营营养中心开拓而增加的预付租赁押金等所致。 4.固定资产期末余额16,211.72万元，较年初余额增长120.03%，增加的金额主要是公司位于广州科学城的综合运营办公场所，该办公场所于2012年3月投入使用，故从在建工程结转至固定资产核算。 5.无形资产期末余额1,609.63万元，较年初余额增长289.89％，增加的金额主要是公司收购珠海普迪电子有限公司后而增加的土地使用权。 6.应付账款期末余额5,436.81万元，较年初余额增长67.53％，主要是公司报告期内业务规模扩大所致。 7.预收款项期末余额1,015.86万元，较年初余额减少84.66％，主要原因是由于上年年末客户为春节销售旺季备货而预付账款较多。 8.应交税费期末余额2,848.26万元，较年初余额增加293.70％，主要原因是公司应交2012年一季度所得税及3月增值税增加。 9.应付职工薪酬期末余额789.75万元，较年初余额减少50.93％，主要原因是2012年年初支付2011年底按受益期计提的工资奖金等。 （二）利润表项目大幅变动情况与原因说明 报告期内，公司营业收入在汤臣倍健品牌与渠道双驱动下继续大幅增长，较上年同期增长114.64％，而本报告期销售费用率（销售费用占营业收入的比率）较去年同期下降较大，本报告期内公司归属