汤臣倍健：2012年第三季度报告全文

汤臣倍健股份有限公司 2012年第三季度报告全文 1 汤臣倍健股份有限公司2012年第三季度报告全文 一、重要提示 1． 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2． 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 3． 公司全体董事以通讯表决方式通过了2012年第三季度报告全文。 4． 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 5． 公司负责人梁允超先生、主管会计工作负责人王文女士及会计机构负责人（会计主管人员）杨磊女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减（%） 总资产（元） 2,031,294,719.11 1,894,171,143.36 7.24% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,888,744,546.81 1,756,123,271.05 7.55% 股本（股） 218,720,000.00 109,360,000.00 100% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 8.64 16.06 -46.2% 2012年1-9月 比上年同期增减（%） 经营活动产生的现金流量净额（元） 131,921,531.42 31.33% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.6 -34.78% 2012年7-9月 比上年同期增减（%） 2012年1-9月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 281,442,646.38 43.63% 809,630,067.25 69.82% 归属于上市公司股东的净利润（元） 62,189,539.31 6.74% 241,981,275.76 63.78% 基本每股收益（元/股） 0.28 3.7% 1.11 63.24% 稀释每股收益（元/股） 0.28 3.7% 1.11 63.24% 加权平均净资产收益率（%） 3.39% -0.06% 13.41% 4.58% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.38% -0.07% 13.32% 4.56% 注： （1）报告期内，公司实施了每10股派发10元现金（含税）、资本公积转增10股的2011年度权益分派方案，总股本由年初的10,936万股增加至21,872万股。 （2）根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的相关规定，本报告期与上年同期均按资本公积转增后的总股本21,872万股来计算每股收益与稀释每股收益。 （3）计算“归属于上市公司股东的每股净资产”、“ 每股经营活动产生的现金流量净额”的股本数使用对应的报告期期末公司实际股本数。 汤臣倍健股份有限公司 2012年第三季度报告全文 2 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 项目 年初至报告期期末金额（元） 说明 非流动资产处置损益 -2,233,740.07 报废长期待摊资产和固定资产 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,870,000.00 其中：珠海市金湾区企业扶持资金272万元、珠海市金湾区 2011 年度科技创新和经济工作先进单位10万元、自主知识产权补贴5万元 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,548,106.27 公司在购买珠海普迪电子有限公司过程中形成 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -412,499.72 - 所得税影响额 -35,153.69 - 合计 1,736,712.79 - （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 12,835 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 期末持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 种类 数量 中国农业银行－景顺长城资源垄断股票型证券投资基金（LOF） 2,396,069 人民币普通股 2,396,069 中国农业银行－景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金 2,168,105 人民币普通股 2,168,105 交通银行－汉兴证券投资基金 2,150,320 人民币普通股 2,150,320 中国建设银行－兴全社会责任股票型证券投资基金 1,870,537 人民币普通股 1,870,537 中国银行－景顺长城鼎益股票型开放式证券投资基金 1,578,131 人民币普通股 1,578,131 中国农业银行－景顺长城内需增长开放式证券投资基金 1,206,652 人民币普通股 1,206,652 中国银行－景顺长城优选股票证券投资基金 1,206,619 人民币普通股 1,206,619 龚炳辉 1,120,040 人民币普通股 1,120,040 中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 1,000,000 人民币普通股 1,000,000 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 927,169 人民币普通股 927,169 股东情况的说明 前十名无限售条件流通股东中景顺长城资源垄断股票型证券投资基金、景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金、景顺长城鼎益股票型开放式证券投资基金、景顺长城内需增长开放式证券投资基金、景顺长城优选股票证券投资基金均为景顺长城基金管理有限公司旗下基金，存在关联关系；公司未知其他前十名无限售股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 （三）限售股份变动情况 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 梁允超 125,751,532 0 0 125,751,532 首发承诺 2013-12-15 汤 晖 2,403,336 0 0 2,403,336 首发承诺 2,403,336股2012-12-15解禁 陈 宏 1,886,812 0 0 1,886,812 首发承诺 488,400股2012-10-28解禁， 汤臣倍健股份有限公司 2012年第三季度报告全文 3 1,398,412股2012-12-15解禁 梁水生 1,858,412 0 0 1,858,412 首发承诺 474,200股2012-10-28解禁，1,384,212股2012-12-15解禁 兰俊杰 2,833,348 0 0 2,833,348 首发承诺 190,000股2012-10-28解禁，2,643,348股2012-12-15解禁 孙晋瑜 5,119,864 0 0 5,119,864 首发承诺 2013-12-15 龚炳辉 2,013,240 0 0 2,013,240 首发承诺 46,600股2012-10-28解禁，1,966,640股2012-12-15解禁 王中伟 672,016 0 0 672,016 首发承诺 672,016股2012-12-15解禁 周许挺 465,216 0 0 465,216 首发承诺 139,800股2012-10-28解禁，325,416股2012-12-15解禁 龙翠耘 97,928 0 0 97,928 首发承诺 11,000股2012-10-28解禁，86,928股2012-12-15解禁 黄 敏 254,800 0 0 254,800 首发承诺 127,400股2012-10-28解禁，127,400股2012-12-15解禁 蒋 钢 116,800 0 0 116,800 首发承诺 58,400股2012-10-28解禁，58,400股2012-12-15解禁 孙大千 110,400 0 0 110,400 首发承诺 55,200股2012-10-28解禁，55,200股2012-12-15解禁 王志辉 109,200 0 0 109,200 首发承诺 54,600股2012-10-28解禁，54,600股2012-12-15解禁 李祖伟 89,600 0 0 89,600 首发承诺 44,800股2012-10-28解禁，44,800股2012-12-15解禁 周 霆 81,200 0 0 81,200 首发承诺 40,600股2012-10-28解禁，40,600股2012-12-15解禁 朱新发 80,400 0 0 80,400 首发承诺 40,200股2012-10-28解禁，40,200股2012-12-15解禁 梁英男 78,400 0 0 78,400 首发承诺 39,200股2012-10-28解禁，39,200股2012-12-15解禁 余 刚 78,400 0 0 78,400 首发承诺 39,200股2012-10-28解禁，39,200股2012-12-15解禁 杨守志 74,000 0 0 74,000 首发承诺 37,000股2012-10-28解禁，37,000股2012-12-15解禁 吴震瑜 54,800 0 0 54,800 首发承诺 27,400股2012-10-28解禁，27,400股2012-12-15解禁 熊汉华 52,000 0 0 52,000 首发承诺 26,000股2012-10-28解禁，26,000股2012-12-15解禁 余 震 50,000 0 0 50,000 首发承诺 25,000股2012-10-28解禁，25,000股2012-12-15解禁 赵春丽 26,800 0 0 26,800 首发承诺 13,400股2012-10-28解禁，13,400股2012-12-15解禁 郑钟侨 22,000 0 0 22,000 首发承诺 11,000股2012-10-28解禁，11,000股2012-12-15解禁 邓杰伟 21,200 0 0 21,200 首发承诺 10,600股2012-10-28解禁，10,600股2012-12-15解禁 合计 144,401,704 0 0 144,401,704 - - 汤臣倍健股份有限公司 2012年第三季度报告全文 4 三、管理层讨论与分析 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1.资产负债表项目大幅变动情况与原因说明 （1）应收账款期末余额4,940.14万元，较年初增长121.35%，主要是公司销售规模的大幅增加，以及公司结合信用考察按照信用政策调高部分客户信用额度所致。公司通常在每年年中及年底集中清理应收款，届时应收款余额会相应下降。 （2）其他应收款余额1,360.94万元，较年初增长176.09%，主要原因是随着公司连锁营养中心直营门店陆续开设，相应的租赁押金持续增加及支付其他保证金。 （3）存货余额15,120.69万元，较年初增长32.41%，主要原因是公司结合销售规模增长，以及维持正常的市场供应量。 （4）固定资产账面价值32,566.57万元，较年初增长342.00%，主要原因是公司生产车间新建项目以及配套工程使用或验收转入固定资产、外地办事处物业投入使用及萝岗区科学城综合运营办公场所投入使用。 （5）在建工程账面