使用零基预算来调整预算

高德纳咨询（金融）：财务战略规划必备工具箱

核心观点与步骤

战略规划是金融业的关键过程，以下五个步骤尤为重要：

1. 评估业务背景：确认企业使命与目标，确保财务目标与企业目标一致。
2. 评估财务组织能力：评估实现目标的能力，并制定弥补能力差距的计划。
3. 策略性管理财务预算：为支持组织战略的多年度技术投资提供资金。
4. 验证预算：通过与同行比较技术投资、G&A开支和人员计划，使用同行基准验证预算。
5. 记录策略：以简洁明了的方式说明财务组织的现状、未来方向及计划。

关键工具与框架

• 验证业务背景：表面审视并核实企业及商业伙伴的优先事项，理解未来一至五年的关键业务目标、核心战略及挑战。
• 评估商业背景：关注八大关键趋势（如人才可用性下降），根据业务环境优先排序。
• 评估功能性能：使用Gartner Finance Score衡量财务职能成熟度，涵盖八项财务目标和31项关键管理活动。
• 评估人工智能能力：使用Gartner 财务人工智能成熟度模型评估当前AI成熟度，制定平衡运营层面的路线图。
• 策略性管理职能预算：制定以能力为中心的多年技术路线图，包括定义目标、确定技术计划和记录技术举措序列。
• 评估技术采购决策：使用Gartner BuySmart™工具获取分析师及同行洞察，优化支出并降低风险。
• 通过合同审查实现IT成本节约：利用Gartner合同与成本优化实践，在IT合同谈判中获取更多优势。
• 核实预算：使用“财务预算与效率基准”工具与行业同行比较支出和人员配置计划，优化金融转型战略。
• 优先进行成本优化决策：避免过度削减，采用边际削减和里程碑式资助等策略支持创新。
• 记录策略：提供单页概述，包括战略声明、愿景声明、未来状态、当前状态、关键指标、假设和风险。

关键数据与研究结论

• 未来趋势：到2030年，金融人才可用性将显著下降，需立即采取措施应对。
• 技术投资：80%的金融领导者认为需加速数字技术应用以支持组织数字战略。
• 预算验证：通过同行基准比较，优化金融支出分配和员工数量。
• 单页模板：将财务职能计划放在一页上，便于分享、总结和沟通。

总结

本指南强调了财务战略规划的关键步骤和工具，旨在帮助金融组织评估背景、性能、预算和策略，并通过同行基准和AI能力评估优化决策。核心在于制定以能力为中心的技术路线图，并通过单页模板简洁传达战略计划，确保财务目标与企业战略一致，并适应未来趋势。