MasterCraft Boat Holdings Inc. 美股招股说明书（2026年10月23日版）

核心观点

公司概况： MasterCraft Boat Holdings, Inc. 是一家领先的休闲动力船制造商，拥有 MasterCraft、Crest、Balise、Chaparral 和 Robalo 五个品牌。公司通过 shelf registration statement 在美国证券交易委员会注册，允许 Selling Stockholders 在未来一段时间内分批次出售最多 5,665,995 股普通股。

** Marine Products 交易**： 2026 年 5 月 15 日，MasterCraft 与 Marine Products 完成了业务合并交易，以每股 0.232 股普通股和 2.43 美元现金的价格收购了 Marine Products 的全部普通股。作为交易的一部分，MasterCraft 向 Selling Stockholders 注册了最多 5,665,995 股普通股的再销售。

** Selling Stockholders**： 以下表格列出了 Selling Stockholders 的名称、持股数量、可出售股份数量以及完成出售后的持股比例。Selling Stockholders 与 MasterCraft 没有任何实质性的关系，但根据 Stockholders Agreement，他们在未来一段时间内对 MasterCraft 的董事会提名和投票具有一定的影响力。

** Plan of Distribution**： Selling Stockholders 可以通过多种方式出售普通股，包括私下协商交易、通过经纪商、大宗交易、通过承销商、直接向购买者或通过代理人。出售价格可以是固定价格、市场价、与市场价相关的价格或协商价格。Selling Stockholders 将支付所有承销折扣和佣金等销售费用，而 MasterCraft 将承担所有注册费用。

风险因素： 投资普通股涉及高风险，投资者应在投资前仔细阅读风险因素部分。

前瞻性声明： 研报中包含前瞻性声明，这些声明基于假设和预期，可能受到各种风险和不确定因素的影响。

关键数据

• 授权发行普通股数量： 1 亿股，每股面值 0.01 美元
• 已发行和流通普通股数量： 24,223,933 股
• ** Marine Products 交易发行普通股数量**： 8,088,171 股
• ** Marine Products 交易提供的现金**： 8470 万美元
• 可出售股份数量： 5,665,995 股
• 锁定期： 50% 的股份锁定期为合并完成后的六个月，另外 50% 的股份锁定期为合并完成后的十二个月

研究结论

MasterCraft 通过 shelf registration statement 注册了最多 5,665,995 股普通股的再销售，为 Selling Stockholders 提供了灵活的出售渠道。Selling Stockholders 与 MasterCraft 没有任何实质性的关系，但他们在未来一段时间内对 MasterCraft 的董事会提名和投票具有一定的影响力。Selling Stockholders 将支付所有承销折扣和佣金等销售费用，而 MasterCraft 将承担所有注册费用。