越秀资本：2026年半年度报告

第一节重要提示、目录和释义 公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人李锋先生、主管会计工作负责人林颖女士及会计机构负责人石奇鸯女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席审议本次半年报的董事会会议。 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请广大投资者注意投资风险。 公司已在本报告中详细阐述可能面临的风险和应对措施，详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司面临的风险和应对措施”部分，请广大投资者仔细阅读并注意投资风险。 公司经第十届董事会第四十四次会议审议通过的2026年中期利润分配方案为：以公司实施利润分配方案时股权登记日的总股本剔除已回购股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.80元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。在本方案实施前，公司总股本由于发行新股等原因而发生变动的，公司 拟 维 持 每 股 分 配 金 额 不 变 实 施 分 配 。本 方 案 预 计 派 发 现 金 股 利899,795,244.78元（含税），占公司2026年半年度实现归属于上市公司股东净利润的32.02%。公司董事会将在本方案审议通过后两个月内完成实施。 目录 第一节重要提示、目录和释义...................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标...............................................................................................................6第三节管理层讨论与分析.........................................................................................................................13第四节公司治理、环境和社会.................................................................................................................30第五节重要事项.........................................................................................................................................35第六节股份变动及股东情况.....................................................................................................................45第七节债券相关情况.................................................................................................................................48第八节财务报告.........................................................................................................................................57 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的本报告。二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签字盖章并加盖公司公章的半年度财务报表。三、报告期内公司在深圳证券交易所网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 二、联系人和联系方式 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2025年年度报告。 2、信息披露及备置地点 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址、公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2025年年度报告。 四、公司概况 1、历史沿革 公司前身为成立于1959年10月的广州友谊商店，友谊商店于1978年扩业，组建广州市友谊公司。1992年11月18日，广州市经济体制改革委员会下发“穗改股字〔1992〕14号”，由广州市友谊公司为发起人，并以向公司内部职工定向募集的方式设立广州友谊商店股份有限公司。公司于1992年12月24日完成工商注册登记，取得注册号为19048177的《企业法人营业执照》，注册资本为14,942.1171万元。 经公司1997年度股东大会决议和广州市经济体制改革委员会“穗改股字〔1998〕6号文”批准后，公司实施每10股派送红股2股方案，公司注册资本变更为17,930.54万元。 经证监会证监发行字〔2000〕第85号《关于核准广州友谊商店股份有限公司公开发行股票的通知》批准，公司向社会公开发行人民币普通股6,000万股。2000年7月18日，公司股票在深交所上市交易。首次公开发行股票完成后，公司注册资本变更为239,305,405元。 2006年1月，公司完成股权分置改革，每10股流通股可以获得非流通股股东支付的3股对价股份，公司注册资本不变。 2008年7月，经公司2007年度股东大会决议同意，公司实施每10股转增5股方案，此后公司注册资本变更为358,958,107元。 2016年3月，经证监会《关于核准广州友谊集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕147号）核准，公司向广州市国资委等七名特定对象非公开发行1,123,595,502股普通股募集资金用于购买资产，本次发行后，公司注册资本变更为1,482,553,609元。 2016年6月，经公司2015年年度股东大会决议同意，公司实施每10股派送红股5股方案，此后公司注册资本变更为2,223,830,413元。 2016年7月，经公司2016年第四次临时股东大会决议同意，公司更名为“广州越秀金融控股集团股份有限公司”。次月起，公司证券简称由“广州友谊”变更为“越秀金控”，证券代码“000987”不变。 2017年第二季度，公司所属行业由“批发和零售业-零售业”变更为“金融业-资本市场服务”。 2018年10月，经证监会《关于核准广州越秀金融控股集团股份有限公司向广州恒运企业股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2018〕1487号）核准，公司向广州恒运等六名特定对象非公开发行443,755,472股普通股、向广州越企非公开发行85,298,869股普通股用于购买资产。本次发行后，公司注册资本变更为2,752,884,754元。 2019年3月，公司向广州市广商资本管理有限公司转让广州友谊100%股权完成交割过户。 2020年1月，公司向中信证券转让广州证券100%股权完成交割过户。 2020年第二季度，公司所属行业由“金融业-资本市场服务”变更为“金融业-其他金融业”。 2021年8月，经公司2020年年度股东大会决议同意，公司实施每10股转增3.5股方案，此后公司注册资本变更为3,716,394,417元。 2022年6月，经公司2021年年度股东大会决议同意，公司实施每10股转增3.5股方案，此后公司注册资本变更为5,017,132,462元。 2022年11月，经公司2022年第四次临时股东大会决议同意，公司更名为“广州越秀资本控股集团股份有限公司”。次月起，公司证券简称由“越秀金控”变更为“越秀资本”，证券代码“000987”不变。 2、期末组织架构 4、主要业务资质 五、主要会计数据和财务指标 公司追溯调整以前年度会计数据的原因 2025年7月8日，中华人民共和国财政部会计司发布《标准仓单交易相关会计处理实施问答》，公司自2025年1月1日起执行该问答规定，对2025年半年度财务数据进行调整。详情请参见公司于2026年4月9日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn，下同）披露的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2026-020）。 2020年12月19日，中华人民共和国财政部修订印发《企业会计准则第25号——保险合同》（以下简称“新保险合同准则”），公司自2026年1月1日起执行新保险合同准则。详情请参见公司于2026年4月30日在巨潮资讯网披露的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2026-034）。按照新保险合同准则要求，公司采用追溯调整法对以前年度和可比期间财务报表数据进行追溯调整。 上述调整对公司资产负债表及利润表结果均无重大影响。 六、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □适用不适用 七、非经常性损益项目及金额 单位：元 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 第三节管理层讨论与分析 一、2026年上半年公司经营情况概述 公司是广州市国资委下属多元金融业务上市平台，目前已形成“融资租赁、不良资产管理、投资管理+战略投资中信证券”的“3+1”核心产业结构，并控股期货、金融科技等业务单元，构建了涵盖多元领域的金融服务体系。公司以“金融服务实体经济，推动高质量发展”为导向，秉持“回报客户、回报员工、回报股东、回报社会”的使命，坚持产业经营与资本运作双轮驱动，致力于发展成为国内领先的产业金融上市平台。 紧抓战略机遇，经营业绩再创新高 公司以“稳中求进谋转型，提质增效促发展”为年度经营主线，紧扣国家战略导向，积极把握科技创新、新质生产力培育等政策机遇，深耕核心业务，优化经营管理，经营业绩大幅增长。2026年上半年，公司实现营业总收入35.94亿元；归属于上市公司股东的净利润28.10亿元，同比增长80.35%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润22.67亿元，同比增长46.20%，创历史同期新高；净资产收益率（ROE）为8.43%，较上年同期提升3.38个百分点。截至报告期末，公司总资产2,284.40亿元，归属于上市公司股东的净资产350.95亿元，资产负债率77.05%，财务结构保持稳健。上半年经营成效为“十五五”规划开好局、起好步奠定了坚实基础，公司高质量发展动能进一步增强。 深化业务转型，发展动能持续夯实 公司持续深化绿色、科技、普惠转型，报告期内相关领域新增投放合计占比达77%。一是不断优化绿色资产结构。新能源融资租赁业务增长强劲，绿色与普惠协同效应持续增强，户用分布式光伏业务运营模式日趋成熟。截至报告期末，公司管理的户用分布式光伏电站装机容量达17GW（其中控股装机13.81GW），累计安装电站60万座。二是积极拓展科技租赁与投资业务。融资租赁方面，重点布局船舶、半导体、算力、无人驾驶、机器人、低空飞行器等方向，为科技型企业提供设备融资支持；投资方面，围绕新能源、人工智能与半导体、生物医药等硬科技领域加大投入，开展A股战略配售等业务，取得良好投资收益。报告期内，公司在科技领域的投放金额合计27.58亿元。三