火箭公司2026年季度报告

（请选择一项） ☒ 依据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条编制的季度报告，截至2026年6月30日的季度期间或 ☐ 依据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条编制的过渡报告，自_____________至_____________的过渡期间 火箭公司股份有限公司 （在其章程中指定的注册人确切名称） 请勾选标记以表明注册人：(1) 在过去12个月（或注册人被要求提交此类报告的更短期间）是否已提交了《1934年证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告，以及(2) 过去90天是否已受到此类提交要求的约束。是 ☒ 否 ☐ 请勾选表示注册人是否在过去的12个月（或注册人被要求提交此类文件的较短期限内）已通过电子方式提交了所有根据规则S-T第405条（本章§232.405）要求提交的交互式数据文件。是 ☒ 否 ☐ 请勾选表明注册人是否为大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司或新兴成长公司。参见《交易所法案》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 若为成长型新兴公司，请勾选表示注册人已选择不使用根据《交易所法案》第13(a)条提供的任何新或修订的财务会计准则的延期过渡期。☐ 请勾选表示注册人是否为空壳公司（根据《法案》第12b-2条定义）。是 ☐ 否 ☒ 截至2026年7月31日，该注册人的人民币普通股（A股）1,906,422,676股，面值0.00001美元，以及该注册人的人民币优先股（L股）925,219,745股，面值0.00001美元，均为已发行股份。 6666666667第一项。第一项A第二项第5项第六项。法律诉讼风险因素未登记的股权证券销售及所得款项的使用其他信息展品 缩略语和术语表 第一部分 财务信息 火箭公司股份有限公司简明合并损益表及综合损益表（单位：百万美元，每股金额及份额除外）（未经审计） 火箭公司股份有限公司未经审计的合并简要财务报表附注（金额单位：百万美元，每股金额除外或另有说明） 1. 商业，报告基础及重要会计政策 火箭公司（以下简称“公司”、“火箭公司”、“我们”、“我们”和“我们的”）于2020年2月26日在特拉华州成立，其合并子公司亦同。 我们是一家总部位于底特律的金融科技公司，涵盖抵押贷款、房地产和个人金融业务，我们的使命是“助人人安居”。我们致力于通过我们的人工智能驱动、垂直整合的 homeownership 生态系统，为客户提供行业领先的体验。我们的全套产品赋予客户在房屋搜索、抵押贷款金融和服务、产权和Closing、财务健康和个人贷款方面的能力。我们相信，我们广受认可的“火箭”（Rocket）品牌代表着简单、快速、实惠和值得信赖的数字体验。我们的业务运营通过一个可报告部门——抵押贷款（Mortgage）来呈现，详情请参阅注释13，“部门”（Segments）。 火箭公司（Rocket Companies, Inc.）是一家控股公司。其主要的物质资产包括其在火箭一般合伙人公司（Rocket GP, LLC）、火箭有限合伙人公司（Rocket LP, LLC）和Redfin持有的股权利益。火箭一般合伙人公司（Rocket GP, LLC）和火箭有限合伙人公司（Rocket LP, LLC）共同全资拥有火箭有限合伙企业（Rocket Limited Partnership），该有限合伙企业全资拥有以下实体：Lendesk技术公司、LMB控股公司（LMB HoldCoLLC）、Rocket Close、Rocket Money、火箭抵押贷款公司（Rocket Mortgage, LLC）、火箭贷款公司（Rocket Loans）、RTIC、Xome以及伍德沃德资本管理公司（Woodward Capital Management LLC）等。 2025年7月1日和2025年10月1日，Rocket Companies分别完成了对Redfin和Mr.Cooper的收购。参见注释2，收购。2026年第一季度，Nationstar Mortgage被合并到Rocket Mortgage, LLC。 Up-C Collapse 2025年6月30日，公司通过合并其Up-C结构完成了一系列交易，以简化其组织及资本结构。Up-C合并完成后，公司间接持有Rocket有限合伙企业100%的投票权及经济利益，且仅发行在外的为A类普通股和L类普通股。Up-C合并被视为一项共同控制交易，主要导致Holdings LLC的非控制权益与L类普通股进行交换。有关Up-C合并交易步骤的详细信息，请参阅2025年10-K文件。有关相关影响，请参阅注释15，每股收益。 展示与整合的基础 截至2026年6月30日，公司的合并简要财务报表反映了公司的全资子公司以及公司作为主要受益人的可变利益实体。 公司对能够对被投资单位的政策与程序施加重大影响，但无控制权且拥有其投票权不足50%的投资，采用权益法核算。对于公司未持有重大股权利益且无能力对被投资单位的经营与财务决策施加重大影响的一定公司的投资，在每一报告期末按公允价值记录，或在选定计量方法时按成本记录。 公司构成实体之间的所有重大内部交易和账户均已在此消除。随附的合并财务报表 公司于日常基础上以公允价值计量某些资产和负债。此外，公司还可能于简明合并财务报表中以非日常基础以公允价值计量其他资产和负债。有关公司交易的更多详情，请参阅注释3，公允价值计量。 公司与关联方之间的所有交易和账户均具有结算历史或将以现金结算，并反映为关联方交易。有关公司关联方交易的更多详情，请参阅注释7，关联方交易。 火箭公司股份有限公司未经审计的合并财务报表附注（续）(金额单位：百万美元，每股金额除外或另有说明) 我们的合并财务报表未经审计，且以美元列示。这些报表是根据美国公认会计原则（U.S. GAAP）以及美国证券交易委员会（SEC）的规则和法规编制的。本中期财务信息应与公司提交给SEC的截至2025年12月31日的10-K年度报告中所包含的合并财务报表及其附注一并阅读。在我们看来，这些合并财务报表包含了我们认为为公允列报所呈现期间的经营成果、财务状况和现金流量所必需的所有正常和经常性调整。任何期间的经营成果并不必然预示着全财年或任何其他未来期间可能取得的成果。 重新分类 自2026年第一季度起，我们将利润表（亏损表）合并报表中的某些与利息相关的活动重新分类，并将全面收益（亏损）合并报表中的相应项目进行了重新分类。这些重新分类不影响此前报告的合并净利润、财务状况或现金流量。受影响的期初金额已重新分类，以符合当前的列报要求。具体而言，“净利息收入”已更名为“利息收入”，“非融资债务的利息及摊销费用”已更名为“利息费用”。根据此项修订后的列报要求，“融资设施”产生的利息费用，该费用在历史上被列示为“净利息收入”的减项，现已重新分类为“利息费用”，导致截至2025年6月30日的三个月和六个月报告期分别重新分类了91和155。主要与托管存款相关的“存款及其他利息收入”已从“其他收入”重新分类为“利息收入”，导致截至2025年6月30日的三个月和六个月报告期分别重新分类了112和222。某些其他“利息费用”已从“其他费用”重新分类为“利息费用”，导致截至2025年6月30日的三个月和六个月报告期分别重新分类了5和13。 管理估算 根据美国公认会计原则（U.S. GAAP）编制合并财务报表，需要管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响合并财务报表中列报的资产和负债金额、合并财务报表日资产公允价值和或有负债的披露，以及报告期间收入和费用的列报金额。管理层 unaware of anyfactors that would significantly change its estimates and assumptions as of June 30, 2026。实际结果可能与这些估计存在差异。 后续事件 在编制这些简明合并财务报表时，公司已评估截至简明合并财务报表发布日可能需要确认或披露的事件和交易。有关2026年6月30日之后公司债务协议发生的变化，请参见注释6“借款”。 火箭公司股份有限公司未经审计的合并财务报表附注（续）(金额单位：百万美元，每股金额除外或另有说明) 特别股息 就Up-C倒闭事件而言，2025年3月10日，我们的董事会授权并宣布，向我们的A类普通股持有人派发每股0.80美元的现金股利（“2025特别股利”）。2025年特别股利总额1.201亿美元已于2025年4月3日支付给截至2025年3月20日营业结束时登记在册的A类普通股持有人。 Cash, Cash Equivalents and Restricted Cash 公司认为所有购入的、剩余期限三个月或更短的流动性强投资均视为现金等价物。我们保持与少数几家优质金融机构的银行账户。 截至2026年6月30日和2025年，受限现金主要包括用于回购协议的存款、已存入特定融资设施的资金、客户申请押金、从被保险人处收取的、应支付给保险人的保费，以及为购买的资产在收款账户中收到的本金和利息。受限现金包含在合并资产负债表中的“其他资产”项下。 收入确认 贷款净销售额由以下部分组成： 不包括按公允价值计量的已发生M SRs贷款出售损益，净额——包括所有与按ASC 860《转让与服务》准则核算的抵押贷款发起和出售相关的组成部分，包括：(1) 贷款出售净损益，代表我们在贷款转入二级市场时收到的超过贷款本金金额的溢价以及投资者收取的某些费用；(2) 贷款发起费（贷记）、点差和某些成本；(3) 投资者准备金的拨备或收益；(4) 管道公允价值未实现变动，以及(5) 管道对冲的公允价值已实现及未实现变动。在发行IRLC时，对损益的估计会扣除引流系数后予以确认。IRLC和MLHFS公允价值的后续变动计入当期损益。 已发生M SRs的公允价值——表示在以保留服务权方式出售贷款时，已发生MSRs按公允价值进行资本化。MSR资产是在MLHFS证券化并出售给投资者换取现金时创建的，同时公司保留服务贷款的权利。 贷款服务收入，净额——包括以下各项： 服务费收入——包括合同约定的服务费、逾期罚金、预付款项罚金及其他附属费用，这些费用在从借款人收取款项时确认为收入。公司还作为某些拥有贷款基础服务权的实体的从属服务商，并获得从属服务费，该费用通常为每笔贷款的一个固定月费，并根据贷款类型和贷款状态而有所不同。从属服务费在提供服务期间确认。 M SRs公允价值变动净额——包括对MSRs及相关负债和用于经济对冲MSRs投资组合的衍生金融工具公允价值进行的调整。有关MSRs及相关负债公允价值变动损益的信息，请参见注释4，“抵押贷款服务权及相关负债”。有关衍生金融工具损益的更多信息，请参见注释10，“衍生金融工具”。 火箭公司股份有限公司未经审计的合并财务报表附注（续）(金额单位：百万美元，每股金额除外或另有说明) 利息收入——包括现金存款所产生的存款利息收入，包括与服务组合相关的托管存款，以及主要在从贷款发放到出售期间持有待售的MLHFS和非抵押贷款所产生的利息收入。利息收入根据未偿付本金余额按日计提并贷记收入，并记录为已赚取。当贷款逾期90天时，利息收入的计提通常停止。当本金和利息变为当前且金额很可能全部收回时，贷款恢复计提状态。对于已修改的个别贷款，需要在贷款恢复计提基础前进行六次按时还款。 其他收入——包括Rocket Close（产权、过户和评估费）、Rocket Money（订阅收入和其他服务费）、房地产服务收入（佣金为基础的经纪收入和房地产网络推荐费）以及其他（额外的子公司和杂项收入）。 以下重要的收入来源属于《企业会计准则第14号——收入》（ASC 606）的范畴，并在下文进行了拆分。ASC 606 范围内其余的收入来源，无论是单独还是汇总来看，均不具重要性。