索诺玛制药公司2026年季度报告

请勾选表示注册人在过去12个月（或注册人被要求提交此类文件的较短期间）内是否已根据规则S-T第405条（本章§232.405）的要求通过电子方式提交了所有必需的交互式数据文件。是 ☒ 否 ☐ 请勾选表明注册人是否为大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司或成长型新兴公司。参见《交易所法案》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“成长型新兴公司”的定义。 若为新兴成长型公司，请勾选表示注册人已选择不使用根据《交易所法案》第13(a)条提供的任何新或修订的财务会计准则的延期过渡期。☐ 请勾选表示注册人是否为空壳公司（根据交易所法案第12b-2条定义）。是 ☐ 否 ☒ 截至2026年8月6日，该注册人普通股（面值每股0.0001美元）的流通股数量为4,788,425股。 索诺马制药公司 索引 第一部分 - 财务信息 第二部分 - 其他信息第一项 法律诉讼项下的风险因素 1A.第二项 未登记的股权证券销售及所得款项用途 索诺马制药公司及其子公司合并综合亏损表（单位：千美元，每股金额除外）（未经审计） 索诺马制药公司及其子公司合并简要股东权益变动表（截至2026年6月30日和2025年第三季度）（单位：千美元，股份数额除外） (Unaudited) 索诺马制药公司及其子公司简要合并财务报表附注（除非另有说明，均四舍五入至最近千位）（未经审计） 注释1。组织与近期发展 组织 索诺玛制药公司（以下简称“公司”）于1999年4月根据加利福尼亚州法律成立，并于2006年12月根据特拉华州法律重新注册。公司于2020年6月将其总部从加利福尼亚州佩塔卢马迁至乔治亚州伍德stock，并于2022年10月迁至科罗拉多州博尔德。公司是全球医疗保健领域的领导者，专注于开发和生产稳定次氯酸（“HOCl”）产品，应用于广泛领域，包括伤口护理、眼科护理、皮肤科疾病、足病、动物保健以及作为无毒消毒剂。公司的产品经临床验证，可安全地减轻瘙痒、疼痛、疤痕和刺激，且不会损伤健康组织。体外和临床研究显示，HOCl可安全处理皮肤擦伤、撕裂伤、轻微刺激、割伤以及完好皮肤。公司通过直接销售或与合作伙伴合作的方式，将其产品销售至全球55多个国家。 表述基础 随附未经审计的简要合并财务报表已根据美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制，用于中期财务报表，并符合证券交易委员会（“SEC”）在10-Q表格说明和S-X条例第10-01规则中的规定格式。随附的简要合并财务报表反映了所有调整，包括视为公正列示公司财务状况、经营成果和现金流所必需的正常重复性调整，适用于所标明的期间。合并过程中已抵销所有重要的内部往来账户和交易。随附的简要合并财务报表应与截至2026年3月31日的合并财务报表以及公司于2026年6月16日提交给SEC的10-K表格年度报告中的相关注释一并阅读。 注意 2。流动性及财务状况 公司分别报告了截至2026年6月30日和2025年6月30日的三个月净亏损330,000美元和1,241,000美元。截至2026年6月30日和2026年3月31日，公司的累计赤字分别为20,131,100美元和20,098,100美元。截至2026年6月30日和2026年3月31日，公司的营运资金分别为10,821,000美元和7,268,000美元。在截至2026年6月30日和2025年6月30日的三个月期间，经营活动中使用的净现金分别为649,000美元和2,015,000美元。 2026年4月24日，公司与道森詹姆斯证券公司（“承销商”）签署了承销协议（“承销协议”）。在发行结束且所有预融资认股权证均行使后，公司发行了296,2963股普通股。在扣除公司支付给承销商的佣金及其他发行费用后，公司获得4,000,000美元的毛收入和3,481,000美元的净收入。 管理层相信，公司现有现金及本次发行所得款项将足以支付其自这些财务报表发布日起至少十二个月的预计运营需求。此外，公司能够获得资本资源，这可能包括公开或私募股权发行、债务融资、企业合作或其他方式，在适当的时候为支持战略举措提供资金。然而，如果未来寻求此类融资，无法保证其将以商业可接受的条件提供，或者根本无法获得。如果美国经济环境恶化，公司获得额外资本的能力可能受到负面影响。如果公司决定在未来寻求额外融资，可能是为了支持增长计划、延长其财务灵活性或为战略机遇提供资金。此类活动可能因时间安排和市场状况而导致计划中的商业化活动延迟或变更。 注意 3。重要会计政策摘要 使用估算值 按照公认会计原则（GAAP）编制合并简要财务报表需要管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响合并简要财务报表编制日期的资产和负债的列报金额，以及报告期间的收入和费用金额。实际结果可能与这些估计存在差异，且这些差异可能具有重大影响。重大的估计和假设包括与公司递延所得税资产相关的估值准备。 每股净损失 公司按每股净亏损计算基本每股净亏损，方法是将可供普通股股东使用的每股净亏损除以该期间普通股加权平均发行在外股数，并排除任何潜在稀释性证券的影响。如果提供稀释每股收益，则应采用“库存股”和/或“假设转换”等方法（视情况适用），将所有潜在稀释性证券在行权或转换成普通股时产生的稀释效应纳入计算。 下表提供了每个期间的净亏损，以及每股基本和稀释净亏损的计算。 截至2026年6月30日和2025年三个季度，基本每股收益和稀释每股收益的计算排除了下表中所总结的潜在稀释性证券，因为将其纳入计算将会产生反稀释效应。 (In thousands) 收入确认 公司根据《企业会计准则第14号——收入》（收入准则）确认收入。当公司向客户转让承诺的商品或服务，且该金额反映公司预期从该商品或服务中收取的对价时，确认收入。在确定履行协议义务时应确认的收入金额时，公司执行以下步骤：(i)确定合同中承诺的商品或服务；(ii) 确定承诺的商品或服务是否为履约义务，包括在合同背景下是否可明确区分；(iii) 确定交易价格，包括可变对价的限制；(iv) 将交易价格分摊至各履约义务；以及 (v) 当（或随着）公司履行每项履约义务时确认收入。公司仅在很可能收回其转让给客户的商品或服务的对价时，才对合同应用五步法。 公司主要通过将其产品直接销售给最终用户和分销商来获得大部分收入。公司还将其产品销售给客户群，包括医院、医疗中心、医生、药店、分销商和批发商。公司还签订了许可其技术和产品的协议。 公司认为，客户购买订单（在某些情况下，这些订单受主销售协议约束）是与其客户的合同。对于每一份合同，公司认为转移产品的承诺（其中每一产品均具有独特性）是可识别的履约义务。在确定交易价格时，公司评估该价格是否需要退款或调整，以确定其预期应有权获得的对价金额。 公司所有收入在产品控制权转移至客户时确认（即当其履约义务得到履行时），这通常发生在产品发运时客户取得所有权，但也可能发生在客户根据与客户的协议条款收到产品时。对于向增值经销商、非库存分销商和最终用户客户的销售，公司授予客户退货特权，并且由于公司与客户有长期合作历史，公司能够估计将退货的产品数量。 向库存分销商的销售是在固定价格和有限退货权（称为“库存周转”）的条款下进行的，涉及分销商库存中的公司产品。分销商的销售收入在控制权转移给分销商时确认。 截至2026年6月30日、2026年3月31日和2025年3月31日，公司分别有282,000美元、284,000美元和658,000美元的递延收入。 应收账款 应收账款按扣除即时付款折扣、坏账准备和销售退回后的净额入账。现金折扣和销售退回的估计基于对合同条款和历史趋势的分析。 公司政策是依据其对现有应收账款中可能发生的信用损失的最佳估计，计提坏账准备。公司定期审核其应收账款，以分析逾期账款和其他可能表明某笔账款实现存在疑虑的因素，从而确定是否需要计提坏账准备。公司考虑的其他因素包括其现有的合同义务、客户的历史付款模式和个别客户的实际情况、按客户和地域区域分析的销售应收账款周转天数，以及当地经济环境及其对政府资助和报销实践潜在影响的审查。经判断无法收回的账户余额，在所有收款手段均已穷尽且考虑到回收可能性微乎其微后，将转入坏账准备。截至2026年6月30日、2026年3月31日和2025年3月31日，公司未认为有必要就可能的信用损失计提坏账准备。截至2026年6月30日、2026年3月31日和2025年3月31日，公司的应收账款净额分别为3,182,000美元、2,527,000美元和2,232,000美元。此外，截至2026年6月30日、2026年3月31日和2025年3月31日，公司分别有19,000美元、19,000美元和8,000美元的准备金，与潜在的折扣、退货、分销商费用和返利相关。这些准备金已包含在随附的简要合并资产负债表中的应收账款净额内。 库存 库存按成本与可变现净值孰低计量，成本采用标准成本法确定（该方法近似于先进先出法下的实际成本）。 由于市场环境变化、预计未来需求、库存商品年龄以及新产品生产等因素，公司定期复核库存数量，并计提减值准备，将超出需求和过时的库存减记至其预计可变现净值。截至2026年6月30日和2026年3月31日，公司分别计提了632,000美元和614,000美元的减值准备，以将存货的账面价值减记至其可变现净值，该减值准备已包含在随附的未经审计的合并资产负债表中的存货（净值）项目内。 分段报告 该公司有一项主要经营活动，并在一个可报告业务板块内运营。公司的首席运营决策者（“CODM”）为其首席执行官，该负责人根据合并财务报表中的财务数据评估业绩，并就资源分配做出运营决策。CODM审阅的盈利能力指标及重要业务板块费用与这些财务报表及附注一致。 近期会计准则 该公司已评估所有近期会计准则，并确定其中均未对其产生实质性影响。 租赁合同 公司的主要经营租赁为设施租赁。与公司租赁相关的资产负债表信息如下： 融资租赁： 以下是有关租赁的其他信息： 租赁成本 截至2026年6月30日，我们经营租赁负债的年度最低租赁付款额如下： 截至3月31日止的多年 注释 5. 承诺与或有事项 法律事务 公司可能因日常经营活动中产生的事项而卷入法律纠纷，其中包括涉及专有技术的纠纷。尽管管理层认为此类事项目前并不重要，但公司可能卷入或将来可能卷入诉讼的日常经营活动中的事项，可能对其业务和财务状况产生重大不利影响，甚至导致全面亏损。 雇佣协议 截至2026年6月30日，公司与一名关键高管签订了一份雇佣协议。该高管雇佣协议中规定，在特定情况下，公司需支付长达二十四个月的离职补偿金。截至2026年6月30日，就该协议而言，该高管的年度薪酬和潜在的离职补偿金分别为475,000美元和1,425,000美元。 墨西哥税负 自2004年以来，该公司向其墨西哥子公司墨西哥奥克鲁斯技术有限公司（Oculus Technologies of Mexico, S.A. de C.V.）提供了大量贷款，以不同利率为其运营提供资金。截至2026年6月30日和2026年3月31日，未偿还本金分别约为1,272.8万美元和1,230万美元。截至2026年6月30日和2026年3月31日，未偿还技术援助费分别约为107.81万美元和104万美元。截至2026年6月30日和2026年3月31日，未偿还应计利息分别约为339.68万美元和322万美元。公司间贷款将于2032年3月31日到期。没有保证该公司墨西哥子公司能够支付任何或全部应付款项。如果该公司免除债务或将其转换为股权，将需缴纳30%的墨西哥所得税，即约171.62万美元，以及15%的墨西哥预扣税。 此外，向外国贷款人支付的任何利息均需缴纳15%的墨西哥预扣税。公司需就其内部技术援助协议支付利息，并就其技术援助协议缴纳10%的特许权使用费预扣税。如果所有利息和技术援助费用均需偿还，那么截至2026年6月30日