雪隆·罗斯柴尔德收购公司-A 2026年季度报告

请勾选表示注册人是否在过去的12个月（或注册人被要求提交此类文件的较短期间）内已通过电子方式提交了所有根据规则S-T第405条（本章§232.405）要求提交的交互式数据文件。是 ☒ 否 ☐ 请勾选表明注册人是否为大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司或新兴成长公司。参见《交易所法案》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 加速申报公司 ☐ 较小规模报告公司 ☒ 成长型中小企业 ☒ 若为成长型新兴公司，请勾选表示注册人已选择不使用根据《交易所法》第13(a)条提供的任何新或修订的财务会计准则的延期过渡期。☐ 请勾选表示注册人是否为空壳公司（根据交易所法案第12b-2条的定义）。是 ☒ 否 ☐ 截至2026年7月17日，注册人已发行在外的普通股中，包括22,600,000股A类普通股，面值每股0.0001美元，以及5,750,000股B类普通股，面值每股0.0001美元。 除非本报告另有说明（如下定义），或上下文另有要求，否则对下列内容的提及： ●“行政服务协议”是指2026年6月8日签订的行政服务协议，该协议我们与我们的赞助商（如下定义）签订； ●“修订并重述的章程”是指我们的修订并重述的备忘录与公司章程，如现行有效 ●“ASC”指根据下文定义的美国财务会计准则委员会（FASB）会计准则编号； “董事会”或“董事会”是我们的董事会； ● “业务合并”是指与一个或多个企业进行的合并、联合、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并。 ●“认证官员”是指我们的首席执行官和首席财务官共同而言。 ● “ClassAOrdinary Shares”指我们的A类普通股，面值每股0.0001美元； ● “B类普通股”是指我们的B类普通股，面值每股0.0001美元。 ●“合并期”指（i）自首次公开发行（下定义）结束之日起至2028年6月10日（或若我们在2028年6月10日前已签署最终初始业务合并协议，则为2028年9月10日）的24个月期间，或董事会确定的更早日期，在该期间内我们必须完成初始业务合并，或（ii）根据《修正及重述章程》的修订而必须完成初始业务合并的任何其他期间，且该期间须符合相关法律法规及证券交易所规则。 ●“公司”、“我们”或“我们”应指雪兰诺罗思柴尔德收购公司，一家开曼群岛豁免公司； ● “Continental”指Continental Stock Transfer & Trust Company，为我信托账户（如下定义）的受托人以及我认股权证（如下定义）的承保代理人； ●“递延费用”是指初始业务组合完成后，根据下文定义的《承销协议》（下文定义）的条款，应支付给承销商（下文定义）的600万美元（或若全面行使超额配售权，则合计最高为690万美元）的额外总费用；但该递延费用应基于初始业务组合完成相关股东赎回（所有按规定提交的与初始业务组合完成相关的股东赎回）后信托账户中剩余的金额。 ● “ExchangeAct”指1934年证券交易法（修正案）。 ● “FASB”指的是财务会计准则委员会。 ●“创始人分摊股”（以下简称“创始人股”）包括：(i) 我们的保荐人在首次公开募股前最初购买的B类普通股，以及(ii) 根据首次公开募股注册声明（定义见下文）的规定，在业务合并发生时自动转换的B类普通股(x)或在持有人选择的情况下更早转换的A类普通股(y)（定义见下文）；为明确起见，此类A类普通股不构成“公众股”（定义见下文）。 ● “GAAP”指美国普遍接受的会计准则。 ●“首次公开募股”或“IPO”指的是我们于2026年6月10日完成的首次公开募股； ●“投资公司法”是指1940年的《投资公司法》及其修正案； ● “首次公开募股（IPO）本票”是指于2026年2月19日向本发起人发行、票面金额最高达30万美元的该项无担保本票。 ● “首次公开募股注册声明书”系指于2026年5月22日最初向美国证券交易委员会（以下简称“SEC”）提交的S-1表格注册声明（如定义所述），并于2026年6月8日宣布生效（文件编号：333-296154）； ●“Letter Agreement”应指我们与我们的赞助方、董事于2026年6月8日签订的《信函协议》。以及官员； ●“管理层”或我们的“管理团队”是指我们的高级管理人员和董事； “Nasdaq”应指纳斯达克证券交易所有限责任公司； ● “纳斯达克36个月要求”是指根据纳斯达克规则（如下定义）的规定，特定收购公司（如下定义）必须在首次公开发行注册声明生效后36个月内完成一项或多项业务合并。 ●“纳斯达克规则”是指纳斯达克持续上市规则，该规则于本报告日期存在。 ● “选择权单位”是指根据下文定义的总体超额配售选择权部分行使，由承销商购买的那260万个单位。 ●“普通股”是指A股和B股。 ● “超额配售选择权”是指，在包销协议部分被执行的情况下，承销商必须购买的为期45天的选择权，该选择权允许其额外购买最多3,000,000份选择权单位，以覆盖任何可能发生的超额认购。 ● “允许提款”是指从信托账户中提取用于支付我们税款的金额；但规定此类提款只能从利息中提取，而不得动用信托账户中的本金。 ●“私募”是指根据下文定义，在我们首次公开发行（IPO）完成时同时进行的私募认股权证（下文定义）的私募行为，该行为依据下文定义的《私募认股权证购买协议》。 ●“私募认股权证”是指我们主承销商在私募中购买的认股权证； ● “私募认股权证购买协议”是指我们与我们的保荐人于2026年6月8日签订的私募认股权证购买协议； ●“公众股东”是指我们的公众股份的持有人，包括我们的发起人及管理团队，在发起人及/或管理团队成员购买公众股份的范围内；但须注意，我们的发起人及管理团队成员作为“公众股东”的身份，仅就其持有的该等公众股份而言存在。 ● “公众股份”是指作为单位（下定义）一部分的A类普通股（无论其是在我们的首次公开募股中购买还是在随后的公开市场上购买）； ● “公开认购权证”是指作为单位一部分包含的可赎回权证（无论其是在我们的首次公开募股中认购的，还是在公开市场上购买的）。 ● “注册权协议”是指我们与主承销商及其他相关方于2026年6月8日签署的注册权协议；● “报告”是指本2026年3月31日止季度10-Q表格季度报告；● “桑坦德”是指桑坦德美国资本市场有限责任公司，即承销商的代表；● “美国证券交易委员会”是指美国证券交易委员会；● “1933年证券法”是指1933年证券法（经修订）；● “特殊目的收购公司”是指特殊目的收购公司；● “主承销商”是指雪罗斯特奇德收购赞助商有限责任公司，一家特拉华州有限责任公司；● “信托账户”是指美国境内信托账户，账户中已存入总额2.26亿美元，其中2亿美元系于2026年6月10日首次公开募股收盘时从首次公开募股和私募配售的所得中存入，另2,600万美元系于2026年6月12日后续部分行使超额配售选择权时存入；● “信托协议”是指我们与康泰迪格作为信托账户受托人于2026年6月8日签署的投资管理信托协议；● “承销商”是指首次公开募股的各承销商，集体；● “承销协议”是指我们与桑坦德作为承销商代表于2026年6月8日签署的承销协议；● “单位”是指我们在首次公开募股中出售的单位，每个单位由一股公共股份和一份公共认股权证的一半组成；● “认股权证”是指私募认股权证和公共认股权证的总和；● “营运资金贷款”是指为提供营运资金或为业务合并相关的交易成本提供融资，主承销商或其附属公司或我们某些董事和高级管理人员可能（但无义务）贷给我们的资金。 第一部分 - 财务信息 雪罗思child公司 2026年3月31日未经审计的资产负债表 （1）包括最多750,000股B类普通股，若承销商未全部或部分行使超额配售权（见注释8），该等股票可能被取消。 （2）2026年5月15日，主发起人无偿认缴了1,437,500股创始人股份，主发起人现持有5,750,000股创始人股份。所有股份及每股相关数据均已追溯披露。（3）2026年6月12日，公司完成了与承销商相关的2,600,000份认股权单位 issuance and sale。 部分行使了超额认购权。因此，65万股创始人股份不再受丧失资格条款约束，而10万股创始人股份仍然受丧失资格条款约束。 随附的注释是未经审计财务报表的组成部分。 （1）若包销商（注8）未全部或部分行使超额配售权，则最多750,000股B类普通股将被豁免丧失权利。 （2）2026年5月15日，主发起人无偿交回了1437500股创始人股份，主发起人现持有5750000股创始人股份。所有股份及每股相关数据均已追溯列报。 （3）2026年6月12日，公司因承销商部分行使超额配售权而完成了260万股认股权证的发售和销售。因此，65万股创始人股份不再受回购条款约束，而10万股创始人股份仍受回购条款约束。 随附的注释是未经审计财务报表的组成部分。 （1）包括最多750,000股B类普通股，若承销商未全部或部分行使超额配售权（见注释8），该等股票将予以作废。 （2）2026年5月15日，主发起人无偿认缴了1,437,500股创始人股份，主发起人现持有5,750,000股创始人股份。所有股份及每股相关数据均已追溯披露。（3）2026年6月12日，公司完成了与承销商相关的2,600,000份认股权单位 issuance and sale。 部分行使了超额认购权。因此，65万股创始人股份不再受丧失资格条款约束，而10万股创始人股份仍然受丧失资格条款约束。 随附的注释是未经审计财务报表的组成部分。 非现金投资和融资活动： 雪罗思child公司未经审计财务报表2026年3月31日注释 注意 1 — 组织与业务运营 罗斯柴尔德收购公司（以下简称“公司”）是一家于2026年2月25日注册成立的开曼群岛豁免公司，系空白支票公司。公司成立旨在促成与一家或多家企业（以下简称“业务组合”）的合并、合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似业务组合。公司属于早期及新兴成长公司，因此公司承担所有与早期及新兴成长公司相关的风险。公司可能追求任何行业、领域或部门的收购机会。截至2026年3月31日，公司尚未与任何特定的业务组合目标签署最终协议。 截至2026年3月31日，公司尚未开展任何业务。2026年2月25日（成立日）至2026年3月31日期间所有活动均与公司的设立及首次公开募股（下定义）相关。公司最早需完成其初步业务合并后才能产生营业收入。公司通过首次公开募股所得款项产生的非营业收入（形式为利息和/或股息收入），已存放于信托账户（下定义）。公司已选定12月31日为其财年年末。 首次公开发行（IPO）的S-1注册声明（向美国证券交易委员会 SEC 于2026年5月22日提交，文件编号333-296154，下称“注册声明”），已于2026年6月8日被宣布生效（下称“IPO注册声明”）。2026年6月10日，公司以每股10.00美元的价格完成了2,000,000股（下称“股份”）的首次公开发行，募集资金总额为2亿美元（下称“首次公开发行”）。每一股份由一股A类普通股组成，面值每股0.0001美元（公司）（统称“A类普通股”，且关于包含在股份中的A类普通股，称为“公众股份”），以及一份可赎回认股权证的二分之一（下称“公众认股权证”）。每一份完整的公众认股权证持有人有权以每股11.50美元的行权价格购买一股A类普通股，该行权价格可进行调整。 同时，在首次公开发行（IPO）结束的同时，公司向其保荐人雪罗思特收购赞助商有限责任公司（“保荐人”）完成了225万股认股权证的出售（“私募认股权证”，与“公开发行认股权证”合称“认股权证”），每股私募认股权证售价为1.00美元，由此产生了225万美元的毛收入（“私募交易