白山退休金计划年度报告(2025财年)
计划概况
白山退休金计划(Plan)由白山保险集团(Ltd.)作为发起机构,属于单一雇主、定义贡献型计划,包含利润分享、404(c)部分参与者主导账户、401(k)特征、401(m)安排、员工持股计划(ESOP)、自动登记401(k)或403(b)计划等特征,且为受控集团成员。
财务状况
- 计划费用:年度总费用763,201美元,其中行政费用1,324美元,参与者及受益人福利761,877美元,其他费用0美元。
- 资产规模:截至2025年12月31日,计划资产净值为56,845,596美元(扣除负债后),较年初的47,599,790美元增长19.3%。年度净资产变动9,245,806美元,包括资产公允价值变动(未实现增值)。
- 收入来源:总收入10,009,007美元,其中雇主贡献1,169,874美元,员工贡献1,570,203美元,投资收益7,254,335美元。
审计与合规
- 审计豁免:计划符合小计划审计豁免条件,无需独立审计,相关文件已提交至员工福利安全管理局(EBSA)。
- 资产配置:资产以个人参与者账户形式持有,包括参与者主导投资、合格雇主证券、参与者贷款及其他合格资产。
参与者权益
- 参与者情况:年末计划参与者及受益人95人,部分已获得领取资格。
- 信息获取权:受益人可免费获取资产负债表、收支表或完整年度报告(复制费5美元/报告,部分页0.25美元/页),或向EBSA申请查阅。
签署与日期
计划受托人授权代表于2026年6月29日签署本报告。