白山保险集团 2025年度报告

白山退休金计划年度报告（2025财年）

计划概况
白山退休金计划（Plan）由白山保险集团（Ltd.）作为发起机构，属于单一雇主、定义贡献型计划，包含利润分享、404(c)部分参与者主导账户、401(k)特征、401(m)安排、员工持股计划（ESOP）、自动登记401(k)或403(b)计划等特征，且为受控集团成员。

财务状况

• 计划费用：年度总费用763,201美元，其中行政费用1,324美元，参与者及受益人福利761,877美元，其他费用0美元。
• 资产规模：截至2025年12月31日，计划资产净值为56,845,596美元（扣除负债后），较年初的47,599,790美元增长19.3%。年度净资产变动9,245,806美元，包括资产公允价值变动（未实现增值）。
• 收入来源：总收入10,009,007美元，其中雇主贡献1,169,874美元，员工贡献1,570,203美元，投资收益7,254,335美元。

审计与合规

• 审计豁免：计划符合小计划审计豁免条件，无需独立审计，相关文件已提交至员工福利安全管理局（EBSA）。
• 资产配置：资产以个人参与者账户形式持有，包括参与者主导投资、合格雇主证券、参与者贷款及其他合格资产。

参与者权益

• 参与者情况：年末计划参与者及受益人95人，部分已获得领取资格。
• 信息获取权：受益人可免费获取资产负债表、收支表或完整年度报告（复制费5美元/报告，部分页0.25美元/页），或向EBSA申请查阅。

签署与日期
计划受托人授权代表于2026年6月29日签署本报告。