花旗 2025年度报告

Citi 退休储蓄计划是一个为 Citigroup Inc. 员工设计的定义缴款计划，成立于 1987 年。该计划涵盖 Citigroup Inc.、其子公司和关联公司的合格员工，旨在鼓励员工储蓄。公司是该计划的发起人，并负责向计划缴款。

该计划提供参与者管理账户，允许参与者控制其账户资产并做出投资决策。因此，该计划的受托人可能不会对参与者或受益人个人的投资决策造成的任何损失承担责任。

该计划最初设计为员工股票拥有计划 (ESOP)，但从 2003 年 3 月 1 日起，它由非杠杆 ESOP 组件和非 ESOP 组件组成。ESOP 组件包括在计划下投资于 Citigroup 普通股基金的任何金额。

Bank of New York Mellon 是该计划的受托人和保管人，AlightSolutions Inc. 是该计划的第三方管理员。合格员工可以按税前和/或罗斯税基进行工资扣除，最多扣除其合格工资的 50%（以 1% 的增量），并可能进行“追赶”贡献，最多扣除其合格工资的 49%。公司贡献包括匹配贡献、固定贡献和过渡贡献。

该计划的投资组合包括各种投资，如股票、债券、共同基金和集体信托基金。参与者可以将他们的账户余额转移到该计划提供的各种投资选项中。该计划还提供贷款计划，参与者可以从其账户中提取最多相当于其已缴款账户余额 50% 或 50,000 美元（取较低者）的贷款。

参与者可以在达到 59 岁半或完全永久残疾时，或在某些情况下因财务困难而获得部分提取。参与者离职后，他们可以按照该计划的规定，将其全部或部分已缴款账户的总额分配。

截至 2025 年 12 月 31 日，该计划的净资产为 269.2 亿美元，较 2024 年的 232.9 亿美元有所增长。增长主要来自投资收益和公司贡献。