美国银行美股招股说明书(2026-05-29版)

核心观点： 本研报介绍了与道琼斯工业平均指数®挂钩的缓冲型数字收益票据，该票据由BofA Finance发行，由Bank of America Corporation担保。票据的价值取决于道琼斯工业平均指数®的表现，投资者面临本金损失的风险。

关键数据：

• 票面金额：1000美元
• 期限：约15个月
• 发行日期：2026年6月30日
• 认购日期：2026年6月25日
• 估值日期：2027年9月27日
• 到期日：2027年9月30日
• 道琼斯工业平均指数®起始值：取决于认购日期
• 道琼斯工业平均指数®结束值：取决于估值日期
• 道琼斯工业平均指数®阈值：起始值的90%
• 数字支付：每1000美元本金将获得1097.50美元
• 票据不支付定期利息
• 票据未在证券交易所上市

风险因素：

• 票据价值取决于道琼斯工业平均指数®的表现，投资者面临本金损失的风险。
• 票据的回报率有限，最高为9.75%。
• 票据的估值取决于复杂的模型和假设，实际价值可能与初始估计值存在差异。
• 票据的价值受发行人和担保人的信用风险影响。
• 票据的二级市场流动性可能不高。

税收因素：

• 美国持有人可能需要缴纳资本利得税或普通所得税。
• 非美国持有人可能需要缴纳美国联邦所得税或预扣税。
• 税收处理存在不确定性，建议咨询税务顾问。

结论： 投资本研报介绍的票据存在一定的风险，投资者应仔细阅读风险因素部分，并根据自身风险承受能力进行投资决策。