同享科技：2025年年度报告

同享(苏州)电子材料科技股份有限公司Tonyshare (Suzhou) Electronic Material Technology Co.,Ltd. 2025年度报告 目录 公司年度大事记..............................................................2第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................8第四节管理层讨论与分析..................................................11第五节重大事件..........................................................39第六节股份变动及股东情况................................................44第七节融资与利润分配情况................................................48第八节董事、高级管理人员及员工情况......................................51第九节行业信息..........................................................56第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................57第十一节财务会计报告....................................................67第十二节备查文件目录...................................................181 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陆利斌、主管会计工作负责人蒋茜及会计机构负责人（会计主管人员）蒋茜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、未按要求披露的事项及原因 根据商业保密协议或相关商业合同中涉及商业保密条款，公司部分客户及供应商名称未公开披露。 【重大风险提示】 1、是否存在退市风险□是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 报告期内，公司《2023年股权激励计划（草案）》首次授予部分股票期权第二个行权期共9名激励对象已完成认购款缴纳。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于2025年12月23日出具的《验资报告》（众环验字(2025)3300009号）显示，本次新增股本320,375.00元。截至报告期末，公司股本总额由109,706,125.00元变更为110,026,500.00元（中国证券登记结算有限责任公司已于2026年1月7日完成股本登记），但注册资本尚未完成变更，公司亦未办妥工商变更登记手续。上述工商变更事项已于2026年3月25日办理完成，并取得新的营业执照。 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 √适用□不适用 同享（苏州）电子材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年12月9日召开第四届董事会第三次会议和第四届董事会独立董事专门会议第二次会议决议，审议通过《关于公司2023年股权激励计划首次授予部分第二个行权期行权条件成就的议案》《关于注销2023年股权激励计划部分股票期权的议案》《关于调整2023年股权激励计划行权价格的议案》。具体内容详见公司于2025年12月9日在北京证券交易所（www.bse.cn）披露的《关于公司2023年股权激励计划首次授予部分第二个行权期行权条件成就的公告》（公告编号：2025-109）《同享（苏州）电子材料科技股份有限公司关于注销2023年股权激励计划部分股票期权的公告》（公告编号：2025-110）《同享（苏州）电子材料科技股份有限公司关于调整2023年股权激励计划行权价格的公告》（公告编号：2025-111）。 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)于2025年12月23日出具的《验资报告》(众环验字(2025)3300009号)，计 入 股 本320,375.00元 ， 股 本 由 人 民 币109,706,125.00元 变 更 为 人 民 币110,026,500.00元。 2025年12月24日完成已获授但未达到行权条件的合计242,250份股票期权的注销，具体内容详见公司同日在北京证券交易所（www.bse.cn）披露的《2023年股权激励计划部分股票期权注销完成的公告》（公告编号：2025-117）。 2026年1月15日第二次行权股权期权结果已出。内容详见公司同日在北京证券交易所（www.bse.cn）披露的《2023年股权激励计划第二个行权期股票期权行权结果公告》（公告编号：2026-001）。 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 五、2025年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 单位：元 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中对非经常性损益的定义界定非经常性损益项目，不存在将非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情形。 七、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润 □适用√不适用 八、补充财务指标 □适用√不适用 九、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 报告期内，公司商业模式未发生变化。 1、盈利模式 公司主营业务为高性能光伏焊带产品的研发、生产和销售。公司拥有多年光伏产业辅料从业经历，主要为光伏行业大型电池组件厂商提供光伏焊带产品。目前公司核心产品为汇流焊带和互连焊带。公司借助各种渠道与行业内多家公司建立联系，成为合格供应商，并积极参加境内外展会吸引潜在客户，进而取得订单。在综合考虑原材料价格及加工制造成本、损耗率及合理利润率基础上制定产品价格。依靠自主研发、自主生产作为支撑，公司通过主动营销的方式向客户提供产品从而获取利润及现金流。 2、采购模式 公司物资采购主要为原材料铜材及锡条和生产所需的机器设备，公司采取“按需采购”方式安排采购。一般接到客户订单后开始编制近期的生产计划，制造部根据具体生产计划情况向计划物资部提交采购申请，由计划物资部经过询价、比价后，选择合格供应商签订采购合同，并实施采购，采购回厂的原材料经质量部检验合格后，再通知制造部安排加工生产。经过多年发展，公司已拥有较完善的供应商管理体系，与主要供应商之间形成了良好和稳定的合作关系。 3、生产模式 公司主要采取“以销定产”的生产模式。公司每年年初与客户签订合作框架协议，其后根据客户订单需求具体安排生产计划。制造部接到具体订单后首先通知计划物资部安排采购，随后将采购的铜材进行前期处理后进行高速自动涂锡、裁剪、检验、最后包装成轴交付至客户。 4、销售模式 公司主要采取直销模式，由销售部负责国内外销售业务。公司下游客户相对较为集中，较容易取得其公开信息，公司通过展会、邮件、电话及直接拜访等方式与客户建立联系。通过与其签订长期框架协议获取销售订单，向其供货。商品交付完成后，公司还相继提供产品售后服务。报告期内，公司客户结构较为稳定。 5、研发模式 公司是从事高性能光伏焊带产品研发、生产和销售的高新技术企业，公司自主进行技术研发及新产品开发工作，具备较强的研发能力。公司根据对客户需求的调研以及业务部门的反馈，进行产品开发和可靠性验证。近几年来，公司围绕提升产品质量、降低生产成本、开发新型产品并对其生产工艺不断进行研发。经过多年累积，截至报告期末，公司拥有知识产权共147项。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 报告期内，公司稳健发力，深化管理革新与降本增效，推进5G数字化赋能，构建智能车间，部署MES/WMS系统并优化网络架构，全面提升运营效能。聚焦主业战略，完善产品矩阵与生产体系，按需调配产能，加码技术创新与先进制造投入，强化核心竞争力以破“内卷”困局，为客户增值。 1、主要经济指标完成情况 报告期内，公司实现营业收入323,325.31万元，同比增长20.96%，实现归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润1,762.64万元，同比下降59.96%，主要原因系光伏行业竞争加剧以及产业链价格下降的影响，公司仍呈现出增收不增利的状况。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-55,140.42万元，筹资活动产生的现金流量净额为65,541.53万元，其主要原因系受公司第一大客户变更支付结算方式的影响，由原银行承兑汇票改为供应链票据结算，公司为加快资金周转，将持有的相关票据向银行申请了应收账款保理融资，该融资款项计入筹资活动现金流入，而未计入经营活动现金流，从而导致上述两类现金流发生显著变动。 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较上期增加13,742.16万元，主要原因系公司使用闲置自有资金购买的银行结构性存款到期收回现金增加及购建固定资产减少致。 2、研发情况 创新是企业发展的第一动力，也是引领未来的关键。公司重视研发创新工作，在制度建设、平台管理、人才激励和产学研合作等方面发力，不断提高企业自主科研能力。公司积极开展的“高效异质结电池用高反射极细焊带研发及产业化”项目于2024年纳入科技计划，2025年3月接受了苏州市科技局、吴江区科技局的现场中期检查，各项指标任务均能按计划有序推进。同时，公司强化知识产权保护，积极参与行业交流，报告期内新增6项发明专利、10项实用发明，新增有效专利16项。公司以扎实的科研实力深耕“专精特新”之路，持续推动光伏行业技术革新公司坚持生产、研发双轮驱动的发展理念。 报告期内，公司研发费用7,975.38万元，同比下降5.27%。截至报告期末，公司拥有知识产权147项，其中软件著作权3项，发明专利21项，实用新型专利119项，外观专利4项。 3、业务发展情况 公司专注于光伏焊带产品的研发、生产与销售，实行自产自销的经营模式。报告期内，公司凭借核心技术优势与严苛的质量管控体系，为客户提供性能优异、质量稳定的光伏焊带产品，有效保障光伏组件发电效率与成本控制。同时，公司通过多维度渠道开拓客户、拓展市场空间，不断提升市场占有率； 并积极推进细分领域业务转型，由产品提供商向一体化解决方案服务商升级，聚力培育光伏细分领域新质生产力。 为加速全球化布局，于东南亚设立研发-生产-贸易一体化枢纽，辐射东盟及全球市场，缩短交付周期，规避贸易壁垒，实现国际化