同享科技：2024年半年度报告

同享科技839167 2024半年度报告 公司半年度大事记 2024年6月13日，第十六届SNEC国际太阳能光伏与智慧能源（上海）大会暨展览会正式拉开帷幕，公司作为全球领先的高性能光伏焊带生产企业参与了本次展会，并与众多上下游客户、供应商进行了技术交流。 2024年3月7日，公司发布了《2024年度向特定对象发行股票募集说明书（草案）》，经第三届董事会第二十三次会议审议，并经2024年第二次临时股东大会审议通过，公司拟定增募资不超过3.01亿元，用于加码布局光伏焊带主业，其中，2.11亿元募资拟用于年产光伏焊带3万吨项目，该项目总建设期为48个月，项目于2024年1月开始建设，预计将于2027年12月底建设完毕。在募集资金到位前，公司将利用自有资金先行投入建设。 2024年7月2日，公司首次发布了《2023年社会责任报告》，面对光伏产业竞争日益加剧的挑战，我们坚守“同享成果，同享未来；突出创新，突现双赢”的企业目标，在积极开拓业务、稳步提升产能的同时，将可持续理念深度融入公司发展与运营，加强创新能力建设、深化绿色发展战略、履行社会责任担当，向可持续发展新征程上迈出坚实一步。 目录 第一节重要提示、目录和释义.............................................................................................4第二节公司概况....................................................................................................................6第三节会计数据和经营情况.................................................................................................8第四节重大事件..................................................................................................................21第五节股份变动和融资.......................................................................................................28第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................32第七节财务会计报告...........................................................................................................35第八节备查文件目录.........................................................................................................132 第一节重要提示、目录和释义 董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陆利斌、主管会计工作负责人蒋茜及会计机构负责人（会计主管人员）蒋茜保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示】 1.是否存在退市风险□是√否 2.公司在本报告“第三节会计数据和经营情况”之“十三、公司面临的风险和应对措施”部分分析了公司的重大风险因素,请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用八、报告期后更新情况□适用√不适用 第三节会计数据和经营情况 一、主要会计数据和财务指标 （一）盈利能力 （二）偿债能力 （三）营运情况 （四）成长情况 二、非经常性损益项目及金额 三、补充财务指标 □适用√不适用 四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一）会计数据追溯调整或重述情况□会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 五、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 六、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 报告期内，公司商业模式未发生变化。 公司成立于2010年，是一家以光伏产业链为依托，专注于太阳能光伏组件用涂锡铜带及电子配套产品研发、生产、销售的国家级“专精特新”认定企业。于2021年首批登陆于北交所上市，公司创始人始终秉承着“同享成果、同享未来；突破创新，实现双赢”的企业目标，凭借着扎实的技术，积极开拓业务，稳步提升产能，加强创新建设、深化绿色发展战略。 公司作为全球太阳能光伏产业链关键组件领域的重要供应商，聚焦科技、技术创新，始终在细分行业领域保持着业务规模、市场占有率领先地位。近年公司业务规模不断扩大，现注册资本为10,970.61万元。公司主营业务为高性能光伏焊带产品的研发、生产和销售。公司拥有多年光伏产业辅料从业经历，主要为光伏行业大型电池组件厂商提供光伏焊带产品。（一）采购模式 公司物资采购主要原材料为铜材、锡条、小金属合金和生产所需的机器设备，公司采取“按需采购”方式安排。一般接到客户订单后开始编制近期的生产计划，制造部根据具体生产计划情况向计划物资部提交采购申请，由计划物资部经过询价、比价后，选择合格供应商签订采购合同，并实施采购，采购回厂的原材料经质量部检验合格后，再通知制造部安排加工生产。经过多年发展，公司已拥有较完善的供应商管理体系，与主要供应商之间形成了良好和稳定的合作关系。 公司下设计划物资部负责物料采购与供应商管理，采购流程具体如下： （二）、生产模式 公司按照“以销定产”相结合的生产模式，根据客户订单情况，保证销售、生产、库存备货相适应。公司每年年初与客户签订合作框架协议，其后根据客户订单需求具体安排生产计划。制造部接到具体订单后首先通知计划物资部安排采购，随后将采购的铜材进行前期处理后进行高速自动涂锡、裁剪、检验、最后包装成盘或轴交付至客户。 在此生产模式中，与公司深入合作客户对产品需求量大且稳定，框架协议签订便于公司预测其原材料及相关采购规模，根据现有少部分库存，适时动态调整生产计划，提高供货及时性，按时保质保付。（三）、销售模式 公司主要采取直销模式，由销售部负责国内外销售业务。报告期内，公司境内营业收入116,127.21万元，较上年同期增长43.40%，外销营业收入12,353.84万元，较上年同期减少-1.78%。公司下游客户相对较为集中，较容易取得其公开信息，公司通过展会、邮件、电话及直接拜访等方式与客户建立联系。通过与其签订长期框架协议获取销售订单，向其供货。商品交付完成后，公司还相继提供产品售后服务，根据客户需求，为客户缩小服务半径，派驻经验丰富的研发人员、区域大客户经理就近同客户开展产品设计、技术沟通，满足客户多元化需求。报告期内，公司客户结构较为稳定。（四）、研发模式 1、自主研发 公司掌握高速自动涂锡技术、压延退火技术、高速涂锡焊带收卷技术等核心生产技术，使得公司产品质量在行业处于领先地位。作为高新技术企业，公司拥有较强的研发技术实力。在新产品研发方面，公司首创低电阻焊带产品，并开发SMBB焊带、分段反光焊带等新型产品，不仅使得公司产品始终处于行业发展前列，还对行业产品研发起到了一定的引领作用。 公司始终以技术研发为核心，以技术创新驱动公司发展，目前公司已通过高新技术企业、专精特新“小巨人”企业认定，并被评为江苏省省级企业技术中心。公司通过了ISO9001、ISO14001、ISO50001等质量管理体系认证，产品通过TUV、SGS测试认证，具有较强的技术实力。 截至2024年6月30日，公司拥有发明专利7项、实用新型专利95项、外观设计专利3项、软件著作专利3项。2、技术合作 公司在自主研发基础上，积极同高校、与行业内科研机构展开产学研合作，为产品研发、技术创新提供有力保障。目前已同东北林业大学、常州大学等机构展开了研发合作，并设立铜带研究室、焊带实验室等多个实验室。目前公司已通过高新技术企业、专精特新“小巨人”企业认定，并被评为江苏省省级企业技术中心。 报告期内核心竞争力变化情况：□适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 六、经营情况回顾 （一）经营计划 1.主要经济指标完成情况 本报告期内，公司营业收入持续增长，实现营业收入128,481.05万元，较上年同期增幅达37.33%，净利润为6,142.08万元，较上年同期增幅达29.28%，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润为5,996.19万元，较上年同期增幅达40.87%，归属于母公司所有者权益合计63,127.35万元，同比增长9.11%，主要原因系销售规模不断扩大，利润和所有者权益同步增长所致。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为24,657.08万元,较上年同期增长263.30%，主要系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加及报告期内前期销售商品所取得的部分应收票据减少所收回现金所致。 2.业务发展情况 光伏焊带是光伏组件的重要部分，近年来全球光伏产业发展迅速，推动了上游组件产业的持续扩大。随着多主栅技术发展，电池细栅线宽度持续下降，据CPIA预测，2023年细栅线宽度一般在23.5μm左右，随着浆料技术和印刷设备精度的提升，细栅宽度仍会保持一定幅度的下降，预计到2030年细栅线宽度下降至18.0μm左右。细栅化推动焊带线径下降，焊带技术壁垒不断提高。焊带产品朝着SMBB焊带、0BB焊带等方向迭代，互连焊带平均宽度也从2BB时代的2mm降低到MBB时代的0.32mm。 公司与时俱进，研发技术不断升级迭代以适应新的市场需求与挑战。目前公司产品经营范围已涵盖多焊带线径产品，形成了丰富的产品矩阵，现有适用于多主栅组件的MBB焊带及SMBB焊带、适用于PERC组件的异型焊带、适用于BC组件的BC焊带以及适用于各种组件的常规汇流焊带、黑色汇流焊带、反光汇流焊带等产品，能够满足不同技术方向组件厂商的需求。3.公司主要产品及用途 根据不同的使用方式，公司互连焊带和汇流焊带产品可细分为轴装、盘状等规格。具体介绍如下 根据光伏焊带的性能及适用领域，互连焊带主要包括常规扁线焊带、圆形焊带（MBB焊带、SMBB焊带、0BB焊带）、异形焊带、HJT焊带、BC焊带等；汇流焊带主要包括常规汇流焊带、反光焊带、黑色焊带等。具体介绍如下： （二）行业情况 1、光伏焊带行业概述 光伏焊带是光伏组件的关键部件，用于光伏电池封装中的电气连接，其外观尺寸、力学性能、表面结构、电阻率等性能指标是影响光伏发电效率，光伏电池片碎片率以及光伏组件长期可靠性、耐用性（平均25年使用寿命期间）的重要因素。优质、高技术水准的光伏焊带不仅能大幅提高发电效率，而且还能降低光伏电池碎片率，保障光伏组件长期稳定工作，是下游光伏发电企业实现降本增效的重要途经。 此外光伏焊带的镀锡工艺水平和铜基材厚度的控制也是影响、体现焊带技术水平的重要因素，如焊带焊接段（即背光面）为保证焊接的牢固性，要求焊接面镀锡层均匀稳定且厚度要高于迎光面的镀锡层厚度，而非焊接段为了降低电阻率，需要降低镀锡层厚度，这对企业的生产工艺技术要求极高。除上述因素外，光伏焊带企业生产工艺技术水平、生产