同享科技：2023年年度报告

公司年度大事记 2023年5月24日，第十六届SNEC国际太阳能光伏与智慧能源（上海）大会暨展览会正式拉开帷幕，公司作为全球领先的高性能光伏焊带生产企业参与了本次展会，并与众多上下游客户、供应商进行了技术交流。 报告期内，公司绿色工厂建设取得进展，获评江苏省绿色工厂。为深入贯彻党的二十大精神，公司加快推进5G工厂建设，成功列入2023年国家级5G工厂。 此外，公司在报告期内先后获得“金牛小巨人奖”“光伏涂锡焊带行业领跑者”等多项荣誉，被中共吴江经济技术开发区工作委员会、吴江经济技术开发区管理委员会评选为：2023年度开发区经济发展卓越贡献企业（集团）、开发区智改数转网联标杆企业。 2023年1月，为建立健全公司长效激励约束机制，吸引和留住优秀人才，公司制定了《2023年股权激励计划（草案）》，并经2023年第一次临时股东大会审议通过，实现将股东、公司和核心团队三方利益相结合，使各方共同关注公司的长远发展。 2023年3月，公司全资子公司苏州同淳获批项目建设用地，取得位于江苏省苏州市吴江经济技术开发区绣湖西路南侧庞山路东侧的工业用地，为公司部署和实施未来战略规划提供了坚实保障。 2023年5月，公司通过苏州同淳投资设立同丰达，开启向储能领域的布局规划。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................4第二节公司概况...........................................................6第三节会计数据和财务指标.................................................8第四节管理层讨论与分析..................................................11第五节重大事件..........................................................30第六节股份变动及股东情况................................................33第七节融资与利润分配情况................................................37第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况................................42第九节行业信息..........................................................46第十节公司治理、内部控制和投资者保护....................................47第十一节财务会计报告....................................................53第十二节备查文件目录...................................................103 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陆利斌、主管会计工作负责人蒋茜及会计机构负责人（会计主管人员）蒋茜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 □适用√不适用 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 1、本报告中归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润以及归属于上市公司股东的所有者权益较业绩快报披露值均增加678,659.13元，主要原因系根据报告期末未开票数据，调整了应交增值税对应的附加税导致利润增加所致。 2、本报告中扣非前后公司加权平均净资产收益率较业绩快报披露值分别降低0.02%、0.01%，主要原因系调整了根据《2023年股权激励计划》计提的股份支付费用的确认时间，导致加权平均净资产增加，加权平均净资产收益率下降。 3、本报告中总资产较业绩快报披露值增加0.40元，主要原因系增加了银行存款利息收入所致。 五、2023年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 报告期内，公司商业模式未发生变化。 1、盈利模式 公司主营业务为高性能光伏焊带产品的研发、生产和销售。公司拥有多年光伏产业辅料从业经历，主要为光伏行业大型电池组件厂商提供光伏焊带产品。目前公司核心产品为汇流焊带和互连焊带。公司借助各种渠道与行业内多家公司建立联系，成为合格供应商，并积极参加境内外展会吸引潜在客户，进而取得订单。在综合考虑原材料价格及加工制造成本、损耗率及合理利润率基础上制定产品价格。倚靠自主研发、自主生产作为支撑，公司通过主动营销的方式向客户提供产品从而获取利润及现金流。 2、采购模式 公司物资采购主要为原材料铜材及锡条和生产所需的机器设备，公司采取“按需采购”方式安排采购。一般接到客户订单后开始编制近期的生产计划，生产部根据具体生产计划情况向采购部提交采购申请，由采购部经过询价、比价后，选择合格供应商签订采购合同，并实施采购，采购回厂的原材料经质量部检验合格后，再通知生产部安排加工生产。经过多年发展，公司已拥有较完善的供应商管理体系，与主要供应商之间形成了良好和稳定的合作关系。 3、生产模式 公司主要采取“以销定产”的生产模式。公司每年年初与客户签订合作框架协议，其后根据客户订单需求具体安排生产计划。生产部接到具体订单后首先通知采购部安排采购，随后将采购的铜材进行前期处理后进行高速自动涂锡、裁剪、检验、最后包装成盘或轴交付至客户。 4、销售模式 公司主要采取直销模式，由市场部门负责国内外销售业务。公司下游客户相对较为集中，较容易取得其公开信息，公司通过展会、邮件、电话及直接拜访等方式与客户建立联系。通过与其签订长期框架协议获取销售订单，向其供货。商品交付完成后，公司还相继提供产品售后服务。报告期内，公司客户结构较为稳定。 5、研发模式 公司是从事高性能光伏焊带产品研发、生产和销售的高新技术企业，公司自主进行技术研发及新产品开发工作，具备较强的研发能力。公司根据对客户需求的调研以及业务部门的反馈，进行产品开发和可靠性验证。近几年来，公司围绕提升产品质量、降低生产成本、开发新型产品并对其生产工艺不断进行研发。经过多年累积，截至报告期末，公司拥有知识产权共114项。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 1、主要经济指标完成情况 报告期内，公司实现营业收入2,174,736,190.76元，同比增长74.39%，主要原因系下游组件出货量增加，同时报告期内公司开始向前期开拓的客户批量供货，导致营业收入有所增长。 报告期末，公司总资产1,744,588,969.22元，同比增长75.36%，归属于母公司所有者权益合计578,546,408.62元，同比增长26.55%，主要原因系随着公司焊带出货量增加，销售规模不断扩大，对应的资产和利润增长所致。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-14,692,732.50元，公司经营活动现金流量为负数主要原因系公司与客户的结算周期普遍为3-4个月，与供应商的结算周期通常为预付款或当月结算，业务规模扩大导致营运资金增加，符合光伏焊带行业特性。 2、研发情况 公司坚持生产、研发双轮驱动的发展理念。报告期内，公司研发费用71,297,214.99元，同比增长69.36%。主要为应对产品技术更新而进行的常规产品性能改善和提升、根据行业发展方向进行的新产品开发，以及为推动公司战略发展进行的产品开发等。截至报告期末，公司拥有知识产权114项，其中软件著作权3项，发明专利5项，实用新型专利103项，外观专利3项。 3、业务发展情况 公司主要产品为光伏焊带，采用自产自销的经营方式。报告期内公司凭借扎实的核心技术实力和对产品质量的严格控制，通过提供性能高效、稳定的产品，有效保障光伏组件的发电效率和成本管控。通过多种渠道接洽潜在客户，持续拓展市场，不断开发新客户以提升市场份额。 报告期内，为推动战略规划发展，公司通过全资子公司苏州同淳对外投资设立苏州同丰达新能源有限公司，主要从事新能源动力电池、储能电池绝缘阻燃材料及耐寒耐热材料的研发、生产和销售，苏州同淳持有同丰达70%股份。截至报告期末，同丰达尚未开展批量业务，产品处于送样验证阶段。 (二)行业情况 1、光伏焊带行业概述 光伏焊带是光伏组件的关键部件，用于光伏电池封装中的电气连接，其外观尺寸、力学性能、表面结构、电阻率等性能指标是影响光伏发电效率，光伏电池片碎片率以及光伏组件长期可靠性、耐用性（平均25年使用寿命期间）的重要因素。优质、高技术水准的光伏焊带不仅能大幅提高发电效率，而且还能降低光伏电池碎片率，保障光伏组件长期稳定工作，是下游光伏发电企业实现降本增效的重要途经。 此外光伏焊带的镀锡工艺水平和铜基材厚度的控制也是影响、体现焊带技术水平的重要因素，如焊带焊接段（即背光面）为保证焊接的牢固性，要求焊接面镀锡层均匀稳定且厚度要高于迎光面的镀锡层厚度，而非焊接段为了降低电阻率，需要降低镀锡层厚度，这对企业的生产工艺技术要求极高。除上述因素外，光伏焊带企业生产工艺技术水平、生产设备的优化改进水平、焊带的质量检验检测控制都将影响到焊带的优劣。 2、光伏焊带市场发展状况 光伏焊带行业是随着全球光伏发电市场的发展而兴起的。我国光伏焊带产业起步于20世纪90年代，起初云南昆明贵金属研究所率先成功研发出光伏焊带并建立生产线。进入21世纪，随着光伏发电产业的繁荣，陆续有企业投资生产光伏焊带，并持续不断扩大产能。2008年由于全球金融危机影响，光伏焊带产业受到严重影响。2009年随着光伏行业的复苏，光伏焊带市场不断有新企业加入，同时行业产能规模急速扩张。2013年后随着光伏行业的回暖和光伏组件产量的增长，作为光伏组件关键部件的光伏焊带行业迎来了快速发展期。 光伏焊带行业处于光伏产业链的中游，其市场发展情况主要取决于光伏行业下游光伏电站的建设情况。光伏发电作为一种清洁可再生能源，在全球各国的发展受到广泛支持。2021年6月，国际可再生能源机构（IRNA）发布《世界能源转型展望：1.5°C路径》，预测到2050年可再生能源发电量占比将提升到90%，全球光伏装机将超过14,000GW。在此背景下，未来全球光伏发电产业将持续稳步发展，其上游光伏焊带产业也将拥有广阔的市场发展前景。 3、光伏技术发展水平和趋势 光伏焊带行业的技术发展水平和趋势同光伏产业的发展水平密切相关。