仙乐健康：2026年一季度报告

仙乐健康科技股份有限公司2026年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度财务会计报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额是□否 （二）非经常性损益项目和金额 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、资产负债表项目变动情况及原因 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 □适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 1、筹划发行H股股票并在香港联合交易所有限公司上市 公司于2026年1月8日召开第四届董事会第十七次会议，于2026年1月27日召开2026年第一次临时股东会，分别审议通过了《关于公司发行H股股票并在香港联合交易所有限公司上市的议案》《关于公司发行H股股票并在香港联合交易所有限公司上市方案的议案》等议案，为深化公司全球化战略布局，利用国际资本市场优势，打造多元化资本运作平台，进一步提高公司资本实力和综合竞争力，以加快海外业务发展，完善境内外双循环格局，巩固行业地位，公司拟发行境外上市外资股（H股）股票并申请在香港联交所主板挂牌上市。 为此，公司修订了于H股发行上市后适用的《公司章程》（草案）及相关议事规则，制定及修订了公司于H股发行上市后适用的内部治理制度，增选王铮女士为公司独立董事，任期自公司股东会审议通过且公司发行的H股股票在香港联交所上市交易之日起至公司第四届董事会届满之日止，并聘任德勤·关黄陈方会计师行为公司本次H股上市的审计机构及公司本次H股发行并上市后首个会计年度的境外审计机构。 公司已于2026年1月29日向香港联交所递交了发行境外上市股份（H股）并在香港联交所主板挂牌上市的申请，并于同日在香港联交所网站刊登了本次发行并上市的申请材料。 2、实施2026年限制性股票激励计划和2026年员工持股计划 公司于2026年1月28日召开第四届董事会第十八次会议，于2026年2月26日召开2026年第二次临时股东会，分别审议通过了《仙乐健康科技股份有限公司2026年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要、《仙乐健康科技股份有限公司2026年限制性股票激励计划实施考核管理办法》、《仙乐健康科技股份有限公司2026年员工持股计划（草案）》及其摘要、《仙乐健康科技股份有限公司2026年员工持股计划管理办法》，并于2026年3月23日召开第四届董事会第二十次会议，审议通过了《关于向2026年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。 截至2026年3月31日，公司正在办理2026年限制性股票激励计划首次授予的相关手续，公司2026年员工持股计划尚未购买公司股票。 3、调整2023年和2025年限制性股票激励计划公司层面业绩考核目标并修订相关文件 公司于2026年1月28日召开第四届董事会第十八次会议，审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划公司层面业绩考核目标并修订相关文件的议案》和《关于调整2025年限制性股票激励计划公司层面业绩考核目标并修订相关文件的议案》，公司综合考虑实际经营情况，为更好地保障2023年和2025年限制性股票激励计划的顺利实施，充分调动激励对象的工作积极性和创造性，对2023年和2025年限制性股票激励计划公司层面业绩考核内容进行调整，并相应修订《公司2023年限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要、《公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）》、《公司2025年限制性股票激励计划（草案修订稿）》及其摘要和《公司2025年限制性股票激励计划实施考核管理办法（修订稿）》中的相关内容。 4、为控股子公司BestFormulations PC LLC寻求投资、剥离、出售或其他机会进展 公司于2025年8月26日披露了《关于拟为控股子公司Best Formulations PC LLC寻求投资、剥离、出售或其他机会的提示性公告》（公告编码：2025-085），为进一步优化公司的美国业务结构，提升 公 司 的 整 体 盈 利 能 力 和 市 场 竞 争 力 ， 公 司 拟 为 负 责 公 司 个 人 护 理 业 务 的 控 股 子 公 司BestFormulationsPCLLC（以下简称“BFPC公司”）寻求投资、剥离、出售或其他机会。 公司于2026年1月9日披露了《关于拟为控股子公司Best Formulations PC LLC寻求投资、剥离、出售或其他机会进展的公告》（公告编码：2026-011），公司与潜在购买方就其收购BFPC公司100%股权事宜签署了非约束性的《关于购买Best Formulations PC LLC股权的意向书》（以下简称“《意向书》”）。《意向书》签署后，潜在购买方进一步开展项目尽调等相关工作。公司将继续推进本项目。 截至2026年3月31日，公司尚未与任何潜在购买方达成收购协议。 5、增加公司对子公司申请银行授信预计提供担保进展 公司于2025年12月19日召开第四届董事会第十六次会议，于2026年1月27日召开2026年第一次临时股东会，审议通过了《关于增加公司对子公司申请银行授信预计提供担保额度的议案》，为进一步支持公司控股子公司Best Formulations LLC（以下简称“Best Formulations”）的业务发展和新建项目资金需求，公司董事会同意公司增加为Best Formulations申请银行授信提供连带责任担保额度3,000万美元，增加前述额度后，累计担保的债权本金额度为不超过5,000万美元，担保期限为自BestFormulations的债务履行期限届满之日起不超过三年（具体担保金额和担保期限以实际签订的担保合同或融资业务实际发生额为准）。上述5,000万美元担保额度的有效期为股东会审议通过之日起三年内，如在上述有效期内签署的担保合同，在担保期限符合上述要求的情况下，担保事项有效期顺延，上述担保额度在有效期内可循环使用。 2026年2月12日，公司披露了《关于增加公司对子公司申请银行授信预计提供担保进展的公告》，BestFormulations近期向中信银行股份有限公司汕头分行（以下简称“中信银行”）申请授信额度3,000万美元整，以满足业务发展需求。公司近日与中信银行签订了《最高额保证合同》，约定公司为BestFormulations于2026年2月12日至2027年2月6日期间与中信银行发生的最高债权本金为3,000万美元整的各类融资业务提供连带责任保证担保。 6、不向下修正“仙乐转债”转股价格 公司于2026年3月2日召开了第四届董事会第十九次会议，审议通过了《关于不向下修正“仙乐转债”转股价格的议案》，公司董事会决定本次不行使“仙乐转债”的转股价格向下修正的权利，且在未来六个月内（即2026年3月3日至2026年9月2日），如再次触发“仙乐转债”转股价格向下修正条款，亦不提出向下修正方案。 7、公司股东、董事、副总经理部分股份质押延期购回 2025年3月19日，公司股东、董事、副总经理姚壮民先生因个人投资需求，将其持有的200万股（于公司完成2024年度权益分派后更新为260万股）公司股份质押给招商证券股份有限公司进行融资，质押到期日2026年3月10日。 2025年7月3日，上述质押股份中的188.50万股解除质押，尚有71.50万股股份尚未解除质押。2026年3月19日，上述71.50万股股份质押延期购回，延期购回后质押到期日为2029年3月19日。 8、“仙乐转债”回售 公司股票自2026年2月3日至2026年3月24日连续三十个交易日的收盘价格低于当期“仙乐转债”转股价格31.86元/股的70%，即22.30元/股，且“仙乐转债”处于最后两个计息年度内，根据《仙乐健康科技股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》的相关约定，“仙乐转债”的有条件回售条款生效。 公司于2026年3月24日披露了《关于“仙乐转债”回售的公告》（公告编码：2026-034），并于2026年3月24日至2026年4月3日期间的每个交易日各披露了一次提示性公告，提示“仙乐转债”持有人可以在回售申报期内选择将持有的“仙乐转债”全部或部分回售给公司。回售价格为人民币101.890元/张（含息、税），回售申报期为2026年3月30日至2026年4月3日。 “仙乐转债”回售申报期已于2026年4月3日深圳证券交易所收市后结束，根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的《回售申报汇总》，“仙乐转债”（债券代码：123113）本次回售有效申报数量为0张，回售金额为0元（含息、税）。公司无须办理向“仙乐转债”持有人支付回售资金等后续业务事项，本次回售业务已办理完毕。 9、公司2026年度日常关联交易额度预计 公司于2026年1月8日召开了第四届董事会第十七次会议，审议通过了《关于公司2026年度日常关联交易额度预计的议案》，因业务发展需要，公司与关联法人广东瑞驰包装有限公司（以下简称“瑞驰包装”）在2026年度（2026年1月1日至2026年12月31日）预计发生日常性采购关联交易，公司拟向瑞驰包装采购不干胶标签、热缩膜标签等标签材料，预计发生日常关联交易总金额不超过人民币1,200.00万元（不含税）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：仙乐健康科技股份有限公司 2026年03月31日 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第一季度财务会计报告未经审计。 仙乐健康科技股份有限公司董事会二〇二六年四月二十四日