国芯科技：2025年年度报告

公司简称：国芯科技 重要提示 一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之“四、风险因素”中的内容。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人郑茳、主管会计工作负责人肖佐楠及会计机构负责人（会计主管人员）张海滨声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2025年度归属于母公司股东的净利润为-254,125,543.99元；截至2025年12月31日，母公司期末可供分配利润为-363,816,340.19元。鉴于公司2025年度归属于母公司股东的净利润为负，并结合公司2025年度经营情况及2026年经营预算情况，公司拟定2025年度利润分配预案为：2025年度不进行现金分红，不进行资本公积转增股本和其他形式的利润分配，未分配利润结转以后年度分配。公司第三届董事会第八次会议审议通过上述利润分配预案，该事项尚需提交股东会审议批准。 母公司存在未弥补亏损 √适用□不适用 截至2025年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为-363,816,340.19元。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义......................................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................9第三节管理层讨论与分析............................................................................................................16第四节公司治理、环境和社会....................................................................................................91第五节重要事项..........................................................................................................................123第六节股份变动及股东情况......................................................................................................158第七节债券相关情况..................................................................................................................168第八节财务报告..........................................................................................................................168 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 本报告期公司实现营业收入53,188.19万元，同比减少7.37%，主要原因是公司定制量产芯片业务在2025年1月至8月受外部因素影响，生产交付周期被迫延长，导致定制量产芯片业务收入较去年同期减少40.31%；公司自主芯片及模组产品收入增长45.74%。 本报告期归属于上市公司股东的净利润同比扩大亏损7,353.55万元，主要原因是收入下降导致毛利减少2,276.51万元；研发投入继续增加，研发费用同比增长1,328.30万元，增幅4.11%；管理费用同比增长1,303.86万元，增幅26.34%，主要系公司自有研发大楼折旧与股份支付费用增加；其他收益较上年同期增加624.83万元，同比增长40.93%；投资收益同比减少872.46万元，降幅57.57%，主要系结构性理财收益的减少；资产减值损失计提规模同比减少773.89万元，降幅35.83%，主要系计提的存货跌价准备减少。 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比扩大亏损7,024.57万元。主要原因是收入下降导致毛利减少2,276.51万元；研发投入继续增加，研发费用同比增长1,328.30万元，增幅4.11%；管理费用同比增长1,303.86万元，增幅26.34%，主要系公司自有研发大楼折旧与股份支付费用增加；投资收益同比减少872.46万元，降幅57.57%，主要系结构性理财收益的减少；资产减值损失计提规模同比减少773.89万元，降幅35.83%，主要系计提的存货跌价准备减少。 本报告期经营活动产生的现金流量净额同比净流出减少5,965.10万元，主要是公司在今年的经营活动中定制量产业务中预收款项比例增多，同时在其他各项业务中公司都加强了应收款项的回收工作力度，提升应收款的周转率。 本报告期基本每股收益较上年同期下降40.00%，主要是公司本年度的净利润下降所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十一、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润 √适用□不适用 十二、非企业会计准则财务指标情况 □适用√不适用 十三、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十四、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 √适用□不适用 根据《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及公司《信息披露暂缓与豁免业务管理制度》等相关规定，公司部分信息因涉及商业秘密已申请豁免披露，并已履行公司内部相应审核程序。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况说明 (一)主要业务、主要产品或服务情况 国芯科技是一家聚焦于国产自主可控嵌入式CPU技术研发和产业化应用的芯片设计公司。公司自成立以来一直采用Fabless的经营模式，专注于集成电路的设计、研发和销售，将晶圆制造、封装测试等环节委托给专业的晶圆制造厂商、封装测试厂商完成。国产替代、新能源车的渗透率快速提升、人工智能和量子技术的快速发展等业绩驱动因素未发生明显变化，持续推进公司业务可持续发展。公司致力于服务安全自主可控的国家战略，为国家重大需求和市场需求领域客户提供IP授权、芯片定制服务和自主芯片及模组产品，主要产品应用于信创和信息安全、汽车电子和工业控制、人工智能和先进计算三大关键领域。 1、IP授权、芯片定制服务业务 围绕自主可控CPU技术，基于“RISC-V指令集”“PowerPC指令集”和“M*Core指令集”，公司已成功研发了多个系列40余款嵌入式CPU内核，在国家重大需求和市场需求关键领域已实现较为广泛的应用，对客户开展IP授权业务。 凭借多年深耕细作所积累的深厚技术底蕴，公司可为客户提供定制芯片设计及定制芯片量产服务，抓住关键客户的主力芯片更新换代机会，特别是定制芯片量产服务的机会，在提升自身技术能力的同时，带来芯片定制化服务业务新的增长点，做出优势与特色。公司积极布局AI等领域相关芯片定制服务，充分发挥原有定制芯片服务业务形成的大客户资源优势，紧密结合大客户发展AI芯片的业务需求，已为多个客户提供了AI芯片的定制设计和量产服务，成为整个公司营业收入的重要组成部分。 2、自主芯片及模组产品业务 公司自主芯片及模组产品主要是围绕信创和信息安全、汽车电子和工业控制、人工智能和先进计算三大关键领域的芯片和模组，其中以汽车电子、信创和信息安全、AIMCU类为主，公司自主芯片产品的主要情况如下： （1）汽车电子领域的主要产品 在汽车电子领域，公司重点发展汽车中高端MCU、DSP芯片和高集成数模混合信号芯片等方面的芯片产品和技术，开拓MCU+ASIC芯片套片组，形成具有技术优势和成本综合竞争力优势的套片解决方案，已在汽车域控制芯片、辅助驾驶处理芯片、主动降噪专用DSP芯片、动力总成控制芯片、新能源电池管理芯片、线控底盘芯片、车身和网关控制芯片、车联网安全芯片、仪表及小节点控制芯片、安全气囊芯片、数模混合信号类芯片和智能传感芯片等12条产品线上实现系列化布局，不断拓展汽车电子芯片产品的宽度和深度，在汽车域控制、动力总成、新能源电池管理、线控底盘、车身和网关控制、车联网信息安全、座舱音频和安全气囊点火芯片等领域均实现量产装车，为解决我国汽车行业“缺芯”问题作出努力。具体包括： （2）信创和信息安全领域的主要产品 在信创和信息安全领域，公司重点发展云安全芯片和模组、端安全芯片和模组、量子安全芯片和模组及抗量子密码芯片和模组产品、RAID存储控制芯片和模组等产品，覆盖云计算、大数据、物联网、智能存储、工业控制和金融电子等关键应用领域，公司系列化的信创和信息安全芯片和模组产品情况如下： （3）AIMCU领域的主要产品 瞄准边缘侧和端侧AI市场，公司积极发展AIMCU芯片业务，主要产品如下： 新增重要非主营业务情况□适用√不适用 (二)主要经营模式 公司自成立以来一直采用Fabless的经营模式，专注于集成电路的设计、研发和销售，将晶圆制造、封装测试等环节委托给专业的晶圆制造厂商、封装测试厂商完成。该模式下，公司可集中优势资源专注于产品的研发和设计环节，提升新技术新产品的开