国芯科技：2024年年度报告

公司简称：国芯科 苏州国芯科技股份有限公司2024年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之“四、风险因素”中的内容。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人郑茳、主管会计工作负责人肖佐楠及会计机构负责人（会计主管人员）张海滨声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2024年度归属于母公司股东的净利润为-180,590,013.37元；截至2024年12月31日，母公司期末可供分配利润为-176,798,858.02元。鉴于公司2024年度归属于母公司股东的净利润为负，并结合公司2024年度经营情况及2025年经营预算情况，公司拟定2024年度利润分配预案为：2024年度不进行现金分红，不进行资本公积转增股本和其他形式的利润分配，未分配利润结转以后年度分配。 公司第二届董事会第二十八次会议通过上述利润分配预案，该议案尚需提交股东大会审议批准。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十三、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.........................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标...................................................................................9第三节管理层讨论与分析..............................................................................................14第四节公司治理...............................................................................................................86第五节环境、社会责任和其他公司治理...................................................................109第六节重要事项.............................................................................................................117第七节股份变动及股东情况........................................................................................156第八节优先股相关情况................................................................................................167第九节债券相关情况....................................................................................................168第十节财务报告.............................................................................................................168 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 本报告期公司实现营业收入57,420.18万元，同比增加27.78%，主要原因是2024年度公司自主芯片和模组产品业务收入同比增长18.18%，定制芯片服务业务收入同比增长39.15%，其中公司自主芯片和模组产品业务收入受益于下游汽车电子领域需求稳健增长，公司汽车电子MCU芯片相关产品收入上升，定制芯片服务业务收入的增长主要是公司定制芯片量产服务收入增长所致。 归属于上市公司股东的净利润同比扩大亏损1,183.97万元，主要原因是研发费用同比增加13.99%；其它收益同比减少59.71%；投资收益同比减少22.16%；资产减值准备同比增加118.02%等原因所致。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比扩大亏损32.54万元，与上年基本保持相等。 本报告期经营活动产生的现金流量净额同比净流出减少20,949.19万元，主要是公司在今年的经营活动中定制量产业务中预收款项比例增多，同时在其它各项业务中公司都加强了应收款项的回收工作力度,提升了应收款的周转率。 归属于上市公司股东的净资产同比减少10.02%，主要是公司本年度经营亏损、回购股票等因素所致。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 单位：元币种：人民币 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用 十、非企业会计准则财务指标情况 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2024年，在广大股东的支持下，公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》等公司制度的要求，坚持“顶天立地”的发展战略，围绕公司的发展规划，始终坚持“国际主流兼容和自主创新发展”相结合的原则，重点以开源的“RISC-V指令集”和“PowerPC指令集”为基础，面对国际环境复杂性不确定性明显上升、全球经济复苏动力趋弱等复杂局面，在董事会的坚定领导下，公司管理层带领公司全体员工同心协力，充分抓住国产替代和新能源车快速发展的机遇，在大力推进自主嵌入式CPU研发及其产业化的基础上，持续高强度地进行研发投入，提升研发水平，不断推出系列化的汽车电子芯片、量子安全芯片、AIMCU芯片等新产品，努力突破汽车电子、信创与信息安全、AIMCU等关键领域的市场和技术壁垒，市场和客户规模进一步扩大，公司的自主芯片业务实现了较好发展，汽车电子芯片和高可靠存储控制芯片业务市场开拓取得突破，以人工智能和先进计算为主要应用的定制芯片业务保持了高速增长态势，公司在行业中的优势地位持续巩固。 一、2024年经营目标完成情况 截至2024年12月31日，公司总资产320,042.29万元，净资产219,480.00万元；报告期内公司实现营业收入57,420.18万元，较上年同期增加27.78%；实现归属于上市公司股东的净利润-18,059.00万元，较上年同期扩大亏损7.02%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-22,401.18万元，较上年同期扩大亏损0.15%。 报告期内，按照业务性质来分，公司自主芯片和模组业务收入实现17,411.15万元，同比增长18.18%；公司定制芯片服务业务收入实现39,550.54万元，同比增长39.15%；IP授权业务收入为419.81万元，同比减少75.01%；其他收入实现38.68万元。 按产品的应用领域来分，包括自主芯片和模组、定制芯片服务和IP授权在内，公司信创和信息安全业务收入14,019.13万元，同比减少3.90%；汽车电子业务收入7,577.70万元，同比增长87.17%；工业控制芯片业务收入1,758.42万元，同比减少47.47%；人工智能和先进计算业务收入34,064.93万元，主要来自于定制芯片服务业务,同比增加48.41%，主要是相关AI和先进计算定制芯片服务完成晶圆生产和客户交付。 本报告期，公司业绩变动的主要原因为：（一）主营业务影响：1、公司自主芯片和模组收入实现17,411.15万元，比上年增长18.18%，其中汽车电子芯片收入实现6,938.48万元，比上年增长71.38%，主要受益于下游汽车电子领域需求稳健增长，公司汽车电子MCU芯片相关产品收入上升；2、公司定制芯片服务收入实现39,550.54万元，比上年增长39.15%，其中定制芯片量产服务收入实现35,932.47万元，比上年增长48.33%，主要受益于公司客户定制芯片服务业务需求增加所致；3、公司IP授权服务收入实现419.81万元，比上年减少75.01%，主要是受客户需求减少影响所致。2024年公司主营业务收入的总体毛利率为24.20%，比上年21.58%的毛利率增加了2.62个百分点，其中自主芯片和模组产品收入、IP授权服务收入的毛利率分别为29.35%、100%，与上年基本相当，定制芯片服务的毛利率获得一定幅度的增长，从上年的12.40%提升到2024年的21.12%。（二）研发费用的影响：报告期内，公司继续加大研发投入，2024年度研发费用比上年同期增加3,965.49万元，同比增长13.99%。（三）政府补贴收入等其他收益的影响：报告期内，公司按会计准则确认的政府补助收入等其他收益较上年同期减少2,261.89万元，同比减少59.71%。（四）公允价值变动收益的影响：报告期内，公司按会计准则确认的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动收益较上年同期增长2,255.12万元，同比增长1,070.50%。（五）资产减值损失的影响：报告期内，公司计提的资产减值损失较上年同期增加1,169.05万元，同比增长118.02%。 2024年，公司及子公司荣获中国集成电路设计创新联盟、中国汽车芯片产业创新战略联盟和上海市汽车工程学会举办的第十一届汽车电子创新大会颁发的“汽车电子金芯奖-创新企业奖”、中国汽车工业协会和中国汽车工业经济技术信息研究所有限公司联合主办的2024全球汽车芯片创新大会颁发的“2024中国汽车芯片创新成果奖”、2024世界半导体大会颁发的“2023-2024年度车规级汽车电子芯片标杆