下一代保险监管——为未来提供资源（英）

Carlos Lopez Moreira，Jordan Iilonga Simon，Jeffery Yong 二〇二六年二月 关键词：保险监管，资源管理 FSI Insights由国际清算银行（BIS）金融稳定研究所（FSI）的成员撰写，通常与监管机构和中央银行的员工合作。这些论文旨在为国际讨论贡献关于当代监管和监管政策问题以及金融部门当局面临的实施挑战。本出版物中表达的观点为作者的个人观点，并不一定反映BIS、其成员中央银行或设在巴塞尔的制定标准机构观点。 经FSI主席Fernando Restoy和IAIS执行委员会主席Toshiyuki Miyoshi授权。 本出版物可在BIS网站（www.bis.org）上找到。如需联系BIS全球媒体和公共关系团队，请发送电子邮件至media@bis.org。您可在www.bis.org/emailalerts.htm上注册电子邮件警报。 ISSN 2522-249X（网络版）ISBN978-92-9259-924-9（网络版） 内容 执行摘要...........................................................................................................................................................................1第一章 - 简介.................................................................................................................................................................3第二章 - 挑战.....................................................................................................................................................................5第三章 - 资源需求识别..........................................................................................................................9第四章 - 资金来源..................................................................................................................................................13第五章 - 资金分配及技能/专业知识......................................................................................................17第六章 – 结论..................................................................................................................................................................23参考文献..........................................................................................................................................................................................25 下一代保险监管——为未来储备资源1 执行摘要 保险监管资源对于使监管者能够履行其职责至关重要。然而充足的有效地应对不断变化的监管和保险市场格局。鉴于正在进行中的监管改革、技术进步以及更广泛的宏观经济、地缘政治和人口趋势，保险监管机构的资源配置和成本效率正变得越来越具有挑战性。此外，随着预算纪律面临更严格的审查，对问责制的期望不断提高，提升竞争力和降低合规成本的压力进一步挑战保险监管者平衡资源限制与有效监管，使得有效管理监管资源的重要性日益凸显。 保险核心原则（ICPs）要求监管机构拥有充足的人力、财务和技术资源，以有效地履行其职责。监管人员应具备足够的技能人员以及充足的财务和mandates 技术资源以有效执行其功能。由于这些资源相互关联，它们需要整体管理，根据每个司法管辖区的情况进行调整，考虑因素包括制度安排、监管职责、保险业规模、市场发展水平和监管发展阶段。 基于对涵盖不同地理区域的23位保险监管者的调查， 因素经济体和监管机构面临着公共部门实体普遍遇到挑战。例如，与私营部门相比，较低竞争力的薪酬、薪酬等级与公共部门规则的挂钩、僵化的招聘流程和预算限制限制了监 管机构吸引和留住熟练人员的能力。与公共部门规则的挂钩对于完全独立资助的机构和依赖公共资助的机构都可能构成挑战。在某些司法管辖区，资源挑战因高流动率、难以招聘年轻替代人员来替代日益老龄化的人力资源和将本已紧张的资源从核心活动转移至应对新或扩大的任务，以及在危机或意外中断期间资源需求意外激增而进一步加剧。 这可以主管们也在确保充足的稳定资金方面面临挑战。严重阻碍他们履行核心职责的能力。预算限制可能限制主管投资信息技术（IT）、建设能力或应对新兴风险的能力。 受限制的财务资源也可能限制当局解决上述人力资源挑战的能力，包括应对保险公司或保险市场意外中断可能需要的获取额外专业知识的需求。 一种良好的资源管理方法，包括明确识别资源需求大多数有效分配监管活动，对于应对这些挑战至关重要。 调查的当局通过年度预算流程确定财务资源需求，受机构优先事项指导，部分采用多年预算规划。监管资源需求还可 能由保险公司的风险评估或情景分析以及监管与行业技能之间的差距所影响。此外，市场发展和监管改革——例如， 1Jordan Iilonga Simon (jsimon@namfisa.com.na)，纳米比亚金融机构监管局；Jeffery Yong（Jeffery.Yong@bis.org），国际清算银行；Carlos Lopez Moreira（Carlos.LopezMoreira@iais.org），国际保险监管协会。我们感谢Juan Carlos Crisanto、Jonathan Dixon和Conor Donaldson就评论提出的帮助。我们还对在采访期间慷慨分享观点的保险监管部门表示感激。我们还想感谢提供宝贵行政支持的Claire Rowley。 转向基于风险的监管或实施国际财务报告准则（IFRS）17——需要仔细识别人力和财力资源，包括对培训、数据系统和监管科技（suptech）工具的投资。 大多数依靠保险监管机构的资金来源在不同司法管辖区各不相同。主要依靠行业费用和税收作为其主要资金来源。作为中央银行一部分的当局通常由它们资助，而少数被调查的当局则 依赖多余资金的投资收益。预算通常由政府批准，在某些司法管辖区，还包括与行业代表和监督委员会的协商，以及关于职责履行的报告。 收入稳定性和可预测性，以及调整资源规模或获取额外资金的灵活性，对于使当局能够开展前瞻性、跨年度的...某些当局采用全面核心活动策划及应对突发挑战成本回收资金策略，旨在从行业中获得运营成本补偿，可能会降低他们对政府资金的依赖。这种策略可能在一些管辖 区支持监管的独立性，这取决于每个辖区的法律结构或市场环境。此外，将资金机制与风险为基础的监管方式相协调，有关部门可以按照受监督实体所面临的风险的水平和复杂性成比例地分配资源。 虽然考虑到权衡取舍，对外部专业知识的依赖需要仔细考量。外部专家可以填补保险监管机构的技能空白或满足意外资源需求，尤其是在新兴市场和发达经济体（EMDEs）中， 过度依赖此类专家可能导致机构知识的流失。为了减轻这一风险，向内部员工传授知识的安排至关重要，例如，将外部顾问置于监管人员的直接监督之下。 鉴于潜在的竞争优先事项和资源有限，明确的授权是必不可少的。在接下来的三年里，大多数被调查的当局预计将会增加引导资源配置 对人力和金融资源的需求，要求他们根据监管活动的成本效益分析优先分配资源。任何公共部门实体，将资源分配与 核心任务相一致对于问责制和透明度至关重要，使利益相关者了解资源是如何被使用的。同时，有越来越多的期望避免过度负担行业或抑制创新。在这种情况下，将资源分配与核心任务相一致变得更加关键，以确保监管活动保持聚焦于其主要目标，例如维护保险机构和保险市场的安全稳健，保障金融稳定以及保护投保人。 随着技术和市场动态不断重塑保险行业，积极投资于人力和技术能力将至关重要，以跟上这些变化。定期评估和预测不断变化的监管资源需求将使当局变化。 保持领先于新兴的挑战和机遇。这种前瞻性方法的中心是强调保持成本效率和确保充足的金融资源，以对未来监管框 架进行改革。如果没有足够的和良好管理的资金、熟练的人员和先进的工具，即使是最为健全的监管框架在实践中也可能无法达标。通过拥抱创新和优先考虑资源优化，保险监管者可以确保他们为保障金融稳定、保护投保人以及支持未来几年具有韧性和竞争力的保险行业做好了充分的准备。 第一部分 – 简介 1.保险监管的演变2持续受到监管方式的变化、扩大权力范围、技术进步和动态发展的塑造。在许多司法管辖区，保险监管正在转型或已经转型为：保险市场 以合规为基础转向以风险为基础的方法，需要大量财力资源、新的技能组合以及监管文化的转变来行使明智的判断。 同时，监管要求也在拓展，涵盖了气候相关风险、金融部门发展、数字创新及其他目标。3同时，快速的技术发展，尤其是人工智能（AI），正在改变保险行业，加剧了风险暴露，同时也为提高效率提供了机会。监管者同样受到技术的影响，为转变和数字化监管流程开辟了可能性。总体而言，保险市场正受到多种力量的塑造，从宏观经济和地缘政治发展，到人口和技术趋势——所有这些都影响着保险公司，需要监管监督进行调整。 2.在这个背景下，保险监管资源对于应对这些问题至关重要。监管资源是使监管得以实施的基本要素。变革的驱动因素。 当局需要有效履行其职责。如果没有充足的资源（无论是数量还是质量）以及适当的资源管理，可能出现监管空白， 可能导致在保险公司及时识别监管问题方面出现疏漏。监管人员需要具备强大的人力资源，以监控保险公司的偿付能力、治理和经营行为。例如，保险公司投资转向更复杂的资产类别需要拥有专业资本市场知识的监管人员。4然而，国际货币基金组织（IMF）金融部门评估计划（FSAP）的评估和国际保险监督官协会（IAIS）实施评估活动的一个反复出现的主旨是：5这是指保险监管人员持续缺乏合适技能的员工，这阻碍了他们履行各项职责以及应对跨行业发展和趋势，如与气候相关的风险、数字创新的增加和网络安全风险。6 3.The IAIS Insurance Core Principles (ICPs) call for supervisors to follow a holistic approach in managing supervisory resources, covering three key elements – human, financial and拥有充足且管理良好的财务资源对当局至关重要。技术资源 为吸引和留住合格员工，获取相关IT工具，执行监管职能，并维持