Beneficient公司招股说明书补充文件及8-K表格摘要
核心观点与关键数据
Beneficient公司于2026年1月8日提交招股说明书补充文件，更新了2026年1月2日签署的招股说明书内容，该说明书构成其S-1表格注册声明（注册号333-292387）的一部分。补充文件基于SEC于同日提交的8-K表格临时报告信息，其中8-K表格未被视为“已提交”或“纳入参考”。公司为“成长型新兴公司”和“小型报告公司”，可选择遵守减少的公众公司报告要求。公司为“受控公司”，部分B类普通股持有人有权选举多数董事。
主要资本交易与B-9优先股发行
2026年1月5日，公司通过子公司完成主要资本交易，获得客户持有的净资产为302,728美元的投资基金有限合伙人权益，作为对价发行302,273股B-9重置可转换优先股（每股面值0.001美元）。B-9优先股可转换为A类普通股，初始转换价格为每股7.1332美元，设每股5.3499美元的底价，且转换价格将每月重置。
B-9优先股条款
- 转换机制：B-9优先股持有人有权在两个工作日内将其转换为A类普通股，转换数量等于10.00美元除以B-9转换日有效的B-9转换率。B-9转换率每月重置，不得低于初始转换价格的75%或高于初始价格。
- 强制转换：B-9优先股将在发行后第五周年所在月份的最后一天自动转换为A类普通股，但需满足特定条件（如SEC报告提交或二级发行注册声明生效）。转换受限条件包括：持有人转换为A类普通股后的持股比例超过4.99%（B-9持股利益限制）或超过公司可发行的A类普通股总数（交易上限）。
- 分红权与清算优先权：B-9优先股在分红权上同步于优先股，在清算或解散时享有优先权，按比例获得特定金额的清算款。
- 投票权：B-9优先股持有人在股东会议上无投票权。
前瞻性陈述与风险提示
补充文件包含关于交易及B-9优先股转换为A类普通股的前瞻性陈述，这些陈述基于管理层当前看法和假设，并涉及可能显著影响预期结果的风险和不确定性。公司不承担更新前瞻性陈述的义务。
附件与财务报表
B-9指定证书摘要作为附件3.1提交，并通过参考被纳入本文。新闻稿副本作为附件99.1，并在此引用。
