中国工商银行2025半年度社会责任与可持续金融专题报告

目录 1治理与可持续风险管理 6数字金融 02公司治理03可持续发展管理04环境、社会及治理（ESG）风险05气候风险管理06廉洁工行建设 24数字工行建设27支持数字经济发展 7隐私与数据安全 29个人客户对数据的控制权30数据安全管理体系30网络安全政策和系统审计31数据安全与隐私保护风险培训 2科技金融 07建设“五专”服务体系09支持专精特新“小巨人”企业09服务战略性新兴产业 8消费者权益保护 32消费者权益保护政策34产品与业务审查35客户投诉管理35消费者权益保护培训36金融教育倡议和利益相关方参与 3绿色金融 10组织架构与机制建设11绿色信贷11绿色债券12其他绿色金融业务 9人力资本发展 4普惠金融 38员工权益与福利40人才发展与培训 14支持小微企业16助力乡村振兴18提高金融服务可得性 10可持续发展绩效 42环境43社会 5养老金融 20组织架构与机制建设21养老金金融22养老服务金融23养老产业金融 45报告释义45报告编制说明46独立有限保证鉴证报告 治理与可持续风险管理 ▎董事会建设 构、专业素质、职业经验、地域及性别等方面多元互补的董事会，保障决策科学全面，并通过落实《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等制度，确保董事会高效运作。董事会成员深耕金融行业，在银行运营、宏观经济分析、绿色金融、风险控制、财务管理等关键领域积累深厚专业素养与实践经验，为本行长期稳定发展筑牢策略支撑。 本行董事会以服务中国式现代化、推动高质量发展为主线，全面践行金融工作的政治性、人民性，完整、准确、全面贯彻新发展理念，深入推进“五化”转型，做好“五篇大文章”，贯彻落实国家各项决策部署和金融监管要求，不断提升金融服务适应性、竞争力、普惠性。 本行始终把完善公司治理作为新时期高质量发展的重点工作，不断深化党的领导与公司治理有机融合，建设中国特色现代金融企业制度。同时，本行深入践行可持续发展理念，建立健全可持续发展管理体系，加强 ESG 风险及气候风险管控，强化廉洁文化建设，为服务国家战略提供坚实的治理保障。 ●公司治理●可持续发展管理●环境、社会及治理（ESG）风险●气候风险管理●廉洁工行建设 本行将董事会多元化、独立性与专业性建设置于重要位置，搭建知识结 ▎透明度提升 贡献联合国可持续发展目标（SDGs） 本行积极落实法律法规和上市地证券交易所的监管要求，制定以信息披露义务人为责任主体的披露制度，明确公司治理主体在信息披露方面的职责，同时通过多元渠道，加强与资本市场的沟通，向投资者等利益相关者及时、准确地传递本行战略实施、公司治理及经营管理情况。 “三维一体”可持续发展信息披露体系 年度可持续发展报告 ：连续十七年发布社会责任（ESG）报告，报告期内首次发布可持续发展报告 公司治理 半年度专题报告 ：作为境内首家发布半年度 ESG 专题报告的上市公司，自 2021 年 9 月起连续五年发布报告 本行积极构建“权责分明、各司其职、相互协调、有效制衡”的公司治理机制，不断优化“决策科学、监督有效、运行稳健”的公司治理运作机制，有效提升治理效能和高质量发展能力。 常态化信息披露：门户网站首页设置 ESG 专栏，其中“ESG 动态”栏目常态化披露本行最新战略进展、前沿实践及工作成果 本行构建“三维一体”可持续发展信息披露体系，致力于提升沟通透明度与有效性，同时形成对管理的约束和正向反馈机制。 ▎公司治理顶层设计 本行深入贯彻落实中央金融工作会议精神，围绕服务金融强国建设、推动金融高质量发展，明确“建设中国特色世界一流现代金融机构”目标，着力做精做深金融“五篇大文章”。 可持续发展管理 ▎可持续发展治理架构 战略内涵 战略定位 报告期内 本行建立健全可持续发展治理架构，形成“董事会引领 - 高管层统筹 - 专业委员会协同 - 各级机构落实”的治理体系，保障可持续发展规划从顶层设计到基层执行的有序推进。 本行积极完善公司治理制度、架构及机制，修订公司章程及股东会、董事会两项议事规则，有序推进监事会改革，更新公司治理配套制度，稳步提升公司治理科学性、有效性。 坚 持 党 建引领，推 进智能 化 风 控、现代化布局、数字化动能、多元化结构、生态化基础等“五化”转型。 以领军银行姿态当好服务实体经济的主力军、维护金融稳定的压舱石、建设强大机构的领头雁、做专主责主业的标杆行。 气候风险管理 报告期内，绿色金融（ESG 与可持续金融）委员会工作情况 ： 报告期内，董事会及下设委员会审议并通过多项可持续发展相关议案 ： ▎气候风险管理体系 ▶关于修订公司章程、股东大会议事规则和董事会议事规则的议案▶关于普惠金融业务 2025 年度经营计划的议案▶关于市值管理办法和消费者权益保护工作管理办法的议案▶关于消费者权益保护 2024 年工作情况与 2025年工作计划的议案▶关于 2025 年度对外捐赠额度的议案 ▶召开 2 次绿色金融委员会会议，审阅（审议）了《关于 <2025 年绿色金融委员会工作计划 >的报告》《2024 年度我行绿色金融发展情况报告》《关于全行自身运营双碳工作进展情况的汇报》《关于绿色债券开展情况的报告》等多项议案 本行将气候风险管理纳入全面风险管理体系，在《全面风险管理规定》中明确气候风险管理的治理架构与职责分工，提出气候风险管理体系组成与工作要求。 ▶ESG 与可持续金融委员会 2025 年第一次会议：审议了《2024 年可持续发展报告（送审稿）》 报告期内，本行在内部资本充足评估 程 序（ICAAP） 体 系 框 架 内， 针对气候风险发生的可能性、严重程度和变化趋势，构建气候风险指标体系，开展年度气候风险识别评估。指导综合化子公司和境外机构加强气候风险管理体系建设，研发气候风险管理工具，提升转型风险和物理风险识别分析能力。 ▎可持续发展能力建设 本行董事会高度重视可持续发展管理能力提升，通过课题研究、基层调研、培训等方式，增强董事会成员对行业趋势的洞察力，为企业可持续发展锚定方向。报告期内，董事围绕“绿色金融风险防控”等主题，深入基层开展专题调研，为战略决策提供扎实支撑。 环境、社会及治理（ESG）风险 ▎气候风险压力测试 本行持续跟进国际组织、监管机构、国内外同业在气候风险压力测试领域的最新要求和工作进展，积极推进与政府部门、交易所、同业机构的交流合作，完善转型风险、物理风险传导模型，推进行内外客户、业务、行业领域相关数据的收集分析，支持压力测试开展，确保压力测试数据和技术方法保持国内领先水平。 ▎ESG 风险整体管理 本 行 持 续 强 化 ESG 重 点 领 域 风 险 管 理，构建涵盖风险识别、评估、应对、监测与报告的全流程机制，并将其充分融入战略决策、全面风险管理与日常运营中，有效管控各类 ESG 风险。 ESG 风险尽职调查流程 转型风险压力测试 审慎评价客户（项目）环境、社会和治理风险，并在尽职调查报告中明确列示 本行借鉴联合国环境规划署（UNEP）技术框架，基于央行与监管机构绿色金融网络（NGFS）压力情景开展本地化校准，采取重点行业专项压力测试与其他行业通用压力测试相结合的方式，逐年对全量法人客户开展压力测试工作。 针对火电、钢铁、化工、煤炭、石油天然气等重点高排放行业，设计专项压力测试方法，结合行业发展规律，建立气候风险情景到客户经营要素间的传导路径，进而预测客户经营和财务表现，分析其评级变化情况。 报告期内，本行首次开展短期情景压力测试，设置未来 5 年情景路径，对重点分行火电行业、钢铁行业有关企业的转型压力和财务变化情况进行预测分析，不断提升气候风险管理的前瞻性和有效性。 严格审查客户（项目）环保依法合规情况，提高高耗能、高碳行业融资经营主责任人层级 ▎业务流程 ESG 风险 动态监测企业环境、社会和治理风险，及时进行风险预警和管控 本行将客户与项目的 ESG 风险全面纳入尽职调查范畴，通过实地走访、现场访谈、信息验证等多元手段，深入分析项目环境风险、客户负面舆情等因素对融资安全构成的潜在影响，夯实 ESG 风险管理的能力，为业务决策提供科学依据。 物理风险压力测试 对环境、社会和治理风险予以列示和说明 本行基于政府间气候变化专门委员会（IPCC）提供的四类 2100 年温升路径情景（RCP2.6/4.5/6.0/8.5），聚焦台风、洪涝等气候相关自然灾害，采用危险性、暴露度、脆弱性三要素模型，测算长期路径下自然灾害对本行法人贷款及个人住房贷款押品减值的影响，以及对办公地点和营业场所经营连续性的影响。 科技金融 ▎气候风险管理措施 构建绿色企业和高碳排放企业低碳转型 ESG 评级 报告期内，本行对绿色企业综合考虑绿色技术、绿色效益、绿色责任等因素，对企业竞争力进行综合评价 ；试点开展高碳排放企业低碳转型 ESG 评级，对企业转型能力和意愿进行综合评价，引导金融资源精准支持低碳转型重点领域。 为评估企业在“双碳”转型过程中的风险与机遇，提升内部评级模型的前瞻性，本行分别针对绿色企业和高碳排放企业研发 ESG 模型，纳入信用风险评级体系。 本行始终将大力发展科技金融摆在突出位置，构建“五专”服务体系，深化“金融 + 科技 + 产业”合作，全方位赋能科技型企业与战略性新兴产业高质量发展，以高水平科技金融服务，助力高水平科技自立自强。 ●建设“五专”服务体系●支持专精特新“小巨人”企业●服务战略性新兴产业 推进可持续金融 报告期内，本行持续深化可持续金融业务试点，与相关政府部门合作，加强重点行业转型风险与机遇分析，已在浙江湖州、温州等地落地转型金融服务和普惠气候贷业务，积累了可复制、可推广的气候风险管理经验。 贡献联合国可持续发展目标（SDGs） 廉洁工行建设 建设“五专”服务体系 本行高度重视新时代廉洁文化建设，在《员工违规行为处理规定》《涉刑案件管理办法》中，针对贪污、贿赂等行为，设有明确的处罚措施，为廉洁从业筑牢制度防线。 “清廉工行”专题培训项目 本行设立科技金融委员会，围绕顶层设计、体制机制、政策保障、资源配套等方面，着力打造“五专”1服务体系，主动构建与科技金融业务发展需求相适应的管理机制。 本行设立廉洁文化研究中心，负责开展课题研究与交流合作，报告期内完成《由风及腐、风腐一体问题研究》等10 篇重点课题研究，汇编成果发各机构学习参考，促进研究成果转化落地，助力廉洁管理水平提升。 同时，本行积极创新“金融 + 科技 + 产业”合作，为国家实验室体系、国家科研机构、高水平研究型大学等国家战略科技力量提供高质量综合金融服务，助力深化产教融合，推动科技创新和产业创新，不断做深做精“科技金融”大文章。 与中国纪检监察学院合作，打造金融领域首个系统化廉洁教育培训项目，面向重点领域、关键环节负责人开展培训，帮助干部员工增强政治定力、提升纪法修养 创新专属产品 做实专营机构 开展专项行动 在日常工作中，本行不断完善廉洁文化教育基地体系建设，加大警示教育及廉洁教育力度，营造崇廉尚洁的浓厚氛围，推动廉洁理念深入人心。 组建全行科技金融委员会，设立总行科技金融中心，建立“科技金融中心、特色支行、科创网点”的专业化服务机构体系，实现全国科创高地全覆盖。 坚 持 全 域、 全 周 期、 全 产 品 创 新，推出覆盖初创期、成长期、成熟期各个周期、大中小微各类科技企业的全面金融解决方案。 加强与科技部、工信部、全国工商联等部委的联动，推动名单制对接、体系化营销。 加强警示教育 积极开展科技金融“春苗”行动、“秋实”行动、“工银科创伙伴行”等系列营销活动。 ▶制作 2 部警示教育片，并组织全行学习观看。 组建 800 亿科技创新基金，坚持投早、投小、投硬科技。 推动优化差异化授权、一揽子信贷支持政策，有效规范机构运营。 采用“总行提供课程蓝本、分行推荐备选师资、全行共享开发成