国际商会国际仲裁院-关于将中小微企业纳入授权经济运营商（AEO）计划的研究报告

中小企业纳入授权经济运营者（aeo）计划整合研究报告 2025年9月 免责声明 由世界海关组织 (WCO)、世界贸易组织 (WTO) 和国际商会 (ICC) 的工作人员编制。本出版物中表达的观点是作者的观点。 对于世界海关组织而言，本出版物由世界海关组织秘书处独家负责编制，而不影响世界海关组织成员的地位或其根据世界海关组织协定所享有的权利和履行的义务。 对于世界贸易组织而言，此项工作由世界贸易组织秘书处自行负责出版。这不一定反映世界贸易组织成员的立场或观点，且不妨碍其依据世界贸易组织协定享有的权利和履行的义务。此处阐述的观点和所采用的论点并非旨在对世界贸易组织协定的任何条款提供权威性或法律解释，任何情况下均不得被理解为具有任何法律含义。 联合前言 IAN SAUNDERS 在当今动态且快速变化的全球贸易格局中，具有弹性和安全的多元参与方供应链的重要性不言而喻。各国海关等公共当局在保障这些供应链的同时促进合法贸易方面发挥着关键作用。与此同时，企业是确保供应链安全和效率的关键伙伴，通过利用创新和合规来支持贸易便利化工作。世界海关组织（WCO）安全框架标准（FoS）、修订版《京都公约》和世界贸易组织（WTO）《贸易便利化协定》的实施仍然是这些工作的核心，旨在提升全球安全、促进经济增长，并加强海关与企业界之间的合作关系。 总干事，世界海关组织（WCO） NGOZI OKONJO-IWEALA 至关重要的是，贸易便利化的未来取决于 -公共部门和私营部门之间成功的合作伙伴关系。这些合作伙伴关系必须包括所有经济运营商，特别是微型、小型、以及中小企业（MSMEs）。全球95%的公司是中小企业，它们占世界总就业人数的60%，但它们通常面临参与国际贸易的障碍。我们致力于解决挑战——确保中小企业能全面受益于贸易便利化，通过推广更加灵活和包容的授权经营人（AEO）计划来满足中小企业的需求。通过我们的 -在持续推进的各项计划中，我们旨在支持海关管理机构，并在必要时支持其他公共服务机构，以创建使中小企业能够受益于这些项目所带来的安全和效率提升的途径。 为确保中小企业能够充分享受可信贸易商计划的益处，并使益处适应中小企业的具体需求。通过继续促进公私合作，我们可以共同推进更具包容性和安全感的贸易环境。 世界贸易组织（WTO）总干事 我们的组织始终坚定致力于合作，提供领导、指导和技术援助；确保海关机构能够应对现代贸易的挑战；并使中小微企业能够充分受益于简化和高效的程序。通过合作，我们致力于推动有意义的变革，并支持所有经济参与者的无缝整合到全球贸易体系中。 约翰·W·H·登顿 我们齐心协力，可以建设一个不让任何贸易商掉队，所有企业无论大小都有机会在一个安全高效的全球贸易生态系统中蓬勃发展的未来。 总干事，国际商会（ICC） 世界海关组织与世贸组织中小微企业联合小组的调查发现 -AEO项目中的小微企业条款汇编、ICC关于AEO项目的建议以及世界海关组织最近的一项调查都突出了Pro -已取得的进展以及为改进AEO计划而剩余的工作。虽然许多海关管理机构正在调整其AEO计划以使其更具包容性，但仍需进一步努力 伊恩·桑德斯，恩戈齐·奥孔乔-伊韦拉 & 约翰·W·H·登顿 引言 中小微企业在全球贸易中的重要性 微型、小型和中型企业（msme）被认为是全球经济的支柱，占全球企业的大约90%和一半以上的就业。在新兴市场中，正式注册的微型、小型和中型企业对国内生产总值（GDP）的贡献高达40%2与正规企业相似的国内生产总值份额3它们通常规模较小。中小微企业也占国际贸易的显著份额，在发达经济体中，其出口占36%，进口占41%。发展中国家的中小微企业也依赖贸易， 十分之一（11%）的中小企业收入是由直接出口产生的，即不使用中间商的出口，对于那些进行贸易的中小企业而言，三分之一（33%）的生产投入来自国外。45 中小企业也作为供应商参与到全球价值链（GVC）中，有证据表明数字经济为中小企业提供了额外机会，使其能够提供投入并从国外采购中间产品。因此，促进贸易的措施对资源较少、难以应对繁琐贸易程序的小型企业尤其有帮助。678 1 这份研究报告是由世界贸易组织秘书处、世界海关组织秘书处以及世界贸易组织中小微企业非正式工作组联合制作的。2 世界银行集团文件：中小微企业——经济指标（中小微企业-经济指标）；分析报告，2019年12月。3 什么是非正规经济？有多少人在其中工作？| 世界经济论坛。4 世界贸易组织：发达经济体中小微企业参与国际贸易的最新发展。5 世界贸易组织：中小微制造业企业在发展中国家中的贸易参与。6 全球价值链发展报告2019：技术创新、供应链贸易以及全球化世界中的劳动者。7 全球价值链发展报告2021：超越生产。8 关注小微企业：发现提高生产力的机会。2024年5月2日 | 报告。 尽管中小企业的小额贸易运输风险较低，但贸易融资缺口对中小企业的影响不成比例。贸易融资缺口估计高达1.5万亿美元，中小企业申请贸易融资的拒绝率估计为45%。10 帮助他们获取全球市场更好知识的nological工具和技能。12 •竞争劣势：“运营规模较小也构成了一种竞争劣势。通常单位成本较高，中小企业难以实现大公司所享受的成本经济。此外，关税和非关税贸易壁垒对中小企业不公平，它们通常缺乏资源来理解和遵守不断变化的贸易政策或承担增加的成本。” •监管复杂：导航复杂的贸易法规和要求是资源密集型的，并且常常超出中小企业的人力和财力能力。中小微企业受到不成比例的高行政负担的影响，导致贸易成本高。不同市场的产品和流程标准差异进一步使他们的努力复杂化，阻止许多人进入全球贸易。 •技能差距：在商业管理、谈判和国际标准合规性等领域缺乏技能，进一步限制了中小企业参与全球贸易的能力。此外，这些企业通常难以获得全球商业网络，而这些网络对于建立合作关系、共享资源和融入价值链至关重要。13 •基础设施赤字：发展中和新兴经济体的中小微企业也面临着交通网络落后、运输成本高和配送系统不可靠等问题，严重限制其与国际买家的联系能力。此外，数字基础设施不足也限制了电子商务和现代供应链技术的应用，使中小微企业无法利用数字经济带来的机遇。11 •冲击脆弱性：中小企业尤其容易受到全球经济冲击和供应链中断的影响。由于财务缓冲有限和运营灵活性不足，金融危机、地缘政治紧张局势和流行病等事件对小型企业造成不成比例的影响。14 应对这些挑战需要有针对性的政策干预和多边合作。提高获得金融服务的努力，包括贸易融资，简化监管框架，加强基础设施和促进数字素养是至关重要的。通过解决这些障碍，政府、金融机构和国际组织可以赋予中小企业能力，使其能够为全球贸易做出贡献并从中受益。 •市场知识差距：许多中小企业缺乏对国外市场需求、消费者偏好和竞争趋势的信息，这使得它们难以针对国际市场定制产品或制定有效的出口策略。这种情况因数字鸿沟而加剧，许多中小企业缺乏技术 中小微企业融入全球贸易的难度 •融资渠道有限：全球范围内，40%的正式注册中小微企业面临未满足的融资需求，每年高达5.2万亿美元。9这个融资缺口在新兴市场尤为突出，其中70%的中小微企业缺乏充足的融资，经常难以满足高额的抵押品要求或在与金融机构建立信用评级。由于缺乏充足的融资，这些企业无法投资于开展国际业务所需的资源。 尽管意义重大，中小微企业在融入全球价值链和参与国际贸易时仍可能面临重大挑战，这阻碍了它们的发展潜力以及全球经济的包容性。中小微企业试图融入全球贸易所面临的主要挑战包括： 授权经济运营商（AEO）项目概述 为了防止不规则或未记录的货物进入国际供应链，需要采取tocols和程序保障措施。此外，它强调保持安全设施、审查人员和安全信息系统的重要性。 案例研究 多米尼加共和国的经验实施AEO认证为中小企业和中小微企业 授权经济运营者（aEO）计划允许认证企业受益于简化程序，例如定期申报、全面担保、海关少进行实际查验，以及减少提供 er 文档和数据需求 -以至于这些操作员符合特定的要求，例如有证明的合规记录，-良好的商业记录管理，财务可行性，或者，出于安全目的，记录 -确保运输工具、场所、人员跨物流伙伴的移动。 世界海关组织（WCO）的安全框架（SAFE）旨在标准化经认证的经营者（AEO）标准，特别是在第二支柱下，该支柱侧重于海关与企业合作。通过借鉴创新的国家项目，SAFE Fos AEO 项目为保障和促进国际贸易提供了一个全面且全球协调的方法。协调各成员管理机构之间的安全和合规标准可以确保一致性，而促进互认协议（MRAs）则增强了AEO益处的全球互操作性。此外，SAFE Fos AEO 项目支持遵守国际法律文书，例如世界贸易组织（WTO）《贸易便利化协定》（TFA）中关于授权经营者的第7.7条15和修订的京都公约（RKC）中授权人的第3.32号过渡标准。 在过去的四年里，多米尼加共和国海关总局（DGA）一直专注于在货物安全和贸易便利化方面创造新的机遇。 -海关署长爱德华多·桑兹·洛瓦托恩先生看到了一个机会，以培养中小企业的信任和包容。中小型企业（SMEs）和微、小、中型企业 -通过创建简化的AEO计划。这项倡议旨在允许这些企业参与便利化和管控等领域，并应用国际标准，能够高效快速地发货。 世界海关组织《京都公约》修订本为贸易商作为便利化伙伴获得简化奠定了基础。《世界海关组织安全框架标准》（SAFE FoS）为供应链中的企业作为安全伙伴实现AEO地位奠定了基本标准。这些标准包括威胁评估、制定适应性安全措施以及有效的沟通程序。 基于世界海关组织（WCO）的安全框架标准（SAFE）中规定的最低安全要求简化版本，2021年3月启动了修改后的AEO计划。该模式仅适用于进口商。它有助于减少完成海关流程所需的时间，使积极参与进口的小企业（SMEs）和中型企业（MSMEs）能够加入该计划，同时不损害国际贸易供应链的安全。 通过社交媒体进行geted宣传教育活动，关于简化版AEO计划的研讨会，有针对性的电话呼叫，-电子邮件和现场考察。它为AEO专家提供了必要的资源，允许他们 -前往多米尼加共和国不同省份感兴趣的公司。 一个内部工作组被建立起来以启动该计划。它专门从事一个 -包括审计管理、财务管理和法律咨询等领域。它识别了具有满意合规历史的进口商，并邀请了他们 -根据简化AEO计划申请资格认证。 这些活动展示了AEO认证的好处和优势，例如24小时货物派送和简化 -流程，从而使这些公司节省时间和成本。 总共确定了大约700家公司。随后DGA开展了针对性 DGA面临挑战包括提高对公司管理流程中连续性需求的认知。有必要强化和明确保证供应链安全与连续性的良好实践的重要性。公司需要继续在合规性中添加价值，确保其流程中的可追溯性、遵守道德实践以及规范运营管理，以避免影响其与DGA及其他政府机构信誉。 DGA的经验表明，如果它真的想纳入这个经济群体，就必须愿意并致力于设计适应该行业现实的计划，以便SMEs和MSMEs能够享受这种认证的优势和好处，同时确保国际贸易链。 在多米尼加共和国2021年8月9日颁布的新《海关法》第168-21号及其实施条例第755-22号中，授权经济运营商资格得到巩固。因此，该计划具有法律效力。简化经济运营商资格也已在法律中规定，明确了需要满足的先决条件和安全要求。 2024年7月，有十四（14）家公司被-在简化的AEO计划下再次获得认证，这自2021年3月启动以来尚属首次。这代表了对该计划前三年认证的承诺。对于DGA来说，这是一个确认-简化版AEO计划在私营部门持续支持下取得了预期成果。 多米尼加共和国海关总署（DGA）承认，中小企业和中小微企业是一个重要的引擎 -为了国家的经济和社会发展，重视他们在国民经济增长中发挥的作用，因为他们不仅促进了国际贸易的增长，也创造了就业机会。 举办推广AEO认证、介绍该计划要求、申请流程和优势的工作坊，对于简化AEO计划的发展至关重要。该计划还得到了私人倡