润和软件：2025年三季度报告

公告编号：2025-051 证券简称：润和软件 江苏润和软件股份有限公司 2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 是□否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 一、资产负债表变动情况及原因 （一）资产 1、应收票据报告期末数较年初数增长227.04%，主要系报告期内应收银行承兑汇票增加所致。2、预付款项报告期末数较年初数增长204.77%，主要系按照合同约定的预付采购款增加所致。3、其他应收款报告期末数较年初数增长134.38%，主要系公司2025年9月末处置子公司南京润和润云科技有限公司21%股权后，报告期末其不再纳入公司合并范围，公司与其往来款不能合并抵消，导致其他应收款大幅增加。4、存货报告期末数较年初数增长36.85%，主要系未完工项目增加，合同履约成本相应增加所致。5、使用权资产报告期末数较年初数增长72.50%，主要系报告期内业务规模扩大，办公场所租赁增加所致。 （二）负债 1、短期借款报告期末数较年初数增长83.13%，主要系报告期内公司业务发展和对外投资增加，相应的资金需求增加，银行借款增加。 2、交易性金融负债报告期末数较年初数增长100.00%，主要系报告期内公司外汇掉期合约公允价值波动影响所致。 3、应交税费报告期末数较年初数增长74.16%，主要系报告期内公司第二期员工持股计划第二个锁定期解锁条件已经成就，兑现的员工持股计划激励款项公司代扣代缴个人所得税增加所致。 4、其他应付款报告期末数较年初数减少33.19%，主要系报告期内公司第二期员工持股计划第二个锁定期解锁条件已经成就转销相应回购义务。 5、一年内到期的非流动负债报告期末数较年初数减少58.05%，主要系报告期内公司提前偿还一年内到期的长期借款所致。 6、租赁负债报告期末数较年初数增长81.96%，主要系报告期内业务规模扩大，办公场所租赁增加所致。 7、长期应付款报告期末数较年初数增长100.00%，主要系报告期内收到的国拨课题项目科研经费所致。 8、递延收益报告期末数较年初数增长47.29%，主要系报告期内收到的政府补助增加所致。 （三）所有者权益 1、库存股报告期末数较年初数减少21.50%，主要系报告期内第二期员工持股计划第二个锁定期解锁条件已经成就，转销对应的回购义务确认的库存股，库存股减少57,372,277.60元。2、资本公积报告期末数较年初数减少10.23%，主要系：①报告期内股份支付分摊成本计入资本公积，资本公积增加11,603,879.83元；②报告期内公司使用资本公积弥补公司之母公司累计亏损，资本公积减少318,863,125.58元。3、盈余公积报告期末数较年初数减少57.77%，一方面系报告期内公司使用盈余公积弥补母公司累计亏损，盈余公积减少79,300,140.49元，另一方面本报告期计提法定盈余公积，盈余公积增加33,298,410.02元，综合影响所致。 二、利润表变动情况及原因 1、其他收益年初至报告期末数较上年同期数增长39.23%，主要系报告期内收到的与公司日常活动相关的政府补助较上年同期增加所致。2、投资收益年初至报告期末数较上年同期数大幅增长，主要系报告期内外汇掉期合约到期结算收益增加所致。3、公允价值变动收益年初至报告期末数较上年同期数大幅减少，主要系上年同期参股公司润芯微科技（江苏）有限公司增资扩股公允价值增加所致。4、信用减值损失年初至报告期末数较上年同期数减少539.05万元，主要系报告期内计提的应收账款坏账准备较上年同期增加所致。5、资产减值损失年初至报告期末数较上年同期数减少574.57万元，主要系报告期内计提的合同履约成本减值准备较上年同期增加所致。 三、现金流量表变动情况及原因 1、投资活动产生的现金流量净额年初至报告期末数较上年同期数减少74.72%，主要系公司报告期内支付的元石创投投资款所致。 2、筹资活动产生的现金流量净额年初至报告期末数较上年同期数增加61.05%，主要系报告期内公司业务发展和对外投资增加，相应的资金需求增加，银行借款增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 适用□不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：江苏润和软件股份有限公司 2025年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计是□否 □是否 江苏润和软件股份有限公司董事会2025年10月28日