润和软件：2024年三季度报告

公告编号：2024-064 证券简称：润和软件 江苏润和软件股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 一、资产负债表变动情况及原因 （一）资产1、应收账款报告期末数较年初数增长47.77%，主要系公司部分业务应收账款回款相对集中在第四季度，应收账款报告期末较年初呈现上升趋势。2、应收款项融资报告期末数较年初数减少79.29%，主要系报告期内银行承兑汇票到期承兑。3、预付款项报告期末数较年初数减少32.48%，主要系报告期末按照合同约定的预付采购款减少。4、其他应收款报告期末数较年初数增长34.60%，主要系报告期内随着公司业务发展，履约保证金及投标保证金支付增加。5、其他流动资产报告期末数较年初数增长58.06%，主要系增值税待认证进项税增加。6、其他非流动金融资产报告期末数较年初数增长42.55%，主要系报告期内参股公司润芯微科技（江苏）有限公司（以下简称“润芯微”）增资扩股，公司在其最近一期融资价格的基础上，考虑持股比例并结合流动性折扣等因素评估确定公允价值变动所致。（二）负债1、短期借款报告期末数较年初数增长66.08%，主要系随着公司业务发展，经营资金需求增加，银行借款相应增加。2、应付票据报告期末数较年初数增加2,060.16万元，增幅较大，主要系报告期内公司对外开具银行承兑汇票增加。3、应付账款报告期末数较年初数增长40.00%，主要系随着公司业务发展，对外采购需求增加，报告期末应付业务采购款增加。4、其他应付款报告期末数较年初数增长45.90%，主要系报告期内公司第二期员工持股计划第一个锁定期解锁条件已经成就，本报告期兑现的员工持股计划激励款项暂存公司账户。5、其他流动负债报告期末数较年初数增长44.83%，主要系增值税待转销项税额增加。（三）所有者权益1、库存股报告期末数较年初数增长39.53%，主要系：①报告期内公司回购股份，库存股增加152,098,544.31元；②公司第二期员工持股计划第一个锁定期解锁条件已经成就，对应的库存股予以转销，库存股减少76,496,374.00元。2、资本公积报告期末数较年初数增长0.87%，主要系：①报告期内计入资本公积的股份支付分摊成本为25,753,623.98元；②报告期内公司控股子公司江苏润开鸿数字科技有限公司（以下简称“润开鸿”）增资扩股引入新的投资者，公司对其持股比例由80%下降至76%，润开鸿仍为公司控股子公司，公司因持有润开鸿的股权被稀释合并财务报表调整资本公积98,670.91元。3、少数股东权益报告期末数较年初数增长737.02%，主要系报告期内公司控股子公司广州润和颐能软件技术有限公司、润开鸿增资扩股，收到少数股东认缴的增资款所致。 二、利润表变动情况及原因 1、其他收益年初至报告期末数较上年同期数增长111.71%，主要系报告期内收到的与公司日常活动相关的政府补助较上年同期增加。2、投资收益年初至报告期末数较上年同期数减少102.11%，主要系上年同期转让参股公司润芯微、奥特酷智能科技（南京）有限公司部分股权产生的股权转让收益所致。3、公允价值变动收益年初至报告期末数较上年同期数增长655.74%，主要系报告期内参股公司润芯微增资扩股，公司以此次润芯微增资扩股估值为基础，确认相应的公允价值变动收益增加。4、资产减值损失年初至报告期末数较上年同期数大幅减少，主要系报告期内计提的合同资产减值损失较上年同期减少。5、营业外收入年初至报告期末数较上年同期数减少83.22%，主要系报告期内收到的与公司日常活动无关的政府补助较上年同期减少。6、营业外支出年初至报告期末数较上年同期数增长32.95%，主要系报告期内对外捐赠支出较上年同期增加。7、所得税费用年初至报告期末数较上年同期数增长196.66%，主要系报告期内计提的当期所得税费用较上年同期增加。 三、现金流量表变动情况及原因 1、投资活动产生的现金流量净额年初至报告期末数较上年同期数减少289.06%，主要系报告期内收回投资收到的现金较上年同期减少。 2、筹资活动产生的现金流量净额年初至报告期末数较上年同期数大幅增长，主要系报告期内公司银行借款较上年同期增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 单位：股 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。