润和软件：2024年三季度报告

一、主要财务数据 公司第三季度报告未经审计。主要财务数据及变动情况如下：

（一）主要会计数据和财务指标 公司不存在需追溯调整或重述以前年度会计数据的情况。

（二）非经常性损益 公司不存在非经常性损益项目，也未将非经常性损益项目界定为经常性损益项目。

（三）主要会计数据和财务指标变动情况及原因

1. 资产负债表变动情况及原因：

   • 资产：应收账款增长47.77%（业务回款集中在第四季度），应收款项融资减少79.29%（银行承兑汇票到期），预付款项减少32.48%（合同约定减少），其他应收款增长34.60%（履约及投标保证金增加），其他流动资产增长58.06%（增值税待认证进项税增加），其他非流动金融资产增长42.55%（润芯微科技增资扩股公允价值变动）。
   • 负债：短期借款增长66.08%（业务发展需增加资金），应付票据增加2,060.16万元（对外开具银行承兑汇票增加），应付账款增长40.00%（采购需求增加），其他应付款增长45.90%（员工持股计划解锁款项暂存），其他流动负债增长44.83%（增值税待转销项税额增加）。
   • 所有者权益：库存股增长39.53%（回购股份增加152,098,544.31元，员工持股计划解锁转销库存股减少76,496,374.00元），资本公积增长0.87%（股份支付分摊成本增加，润开鸿股权被稀释合并报表调整资本公积减少），少数股东权益增长737.02%（控股子公司润和颐能软件、润开鸿增资扩股收到少数股东认缴款）。

2. 利润表变动情况及原因：

   • 其他收益增长111.71%（政府补助较上年同期增加）。
   • 投资收益减少102.11%（上年同期转让润芯微、奥特酷智能科技股权产生收益）。
   • 公允价值变动收益增长655.74%（润芯微增资扩股确认公允价值变动收益增加）。
   • 资产减值损失大幅减少（合同资产减值损失较上年同期减少）。
   • 营业外收入减少83.22%（与日常活动无关的政府补助减少）。
   • 营业外支出增长32.95%（对外捐赠支出增加）。
   • 所得税费用增长196.66%（当期所得税费用较上年同期增加）。

3. 现金流量表变动情况及原因：

   • 投资活动现金流量净额减少289.06%（收回投资收到的现金较上年同期减少）。
   • 筹资活动现金流量净额大幅增长（银行借款较上年同期增加）。

二、股东信息 公司未披露普通股股东及优先股股东信息，也未披露限售股份变动情况。

三、其他重要事项 公司不存在其他重要事项。

四、季度财务报表 公司第三季度报告未经审计，未执行新会计准则调整，财务报表附后。