润和软件：2023年三季度报告

证券简称：润和软件 公告编号：2023-065 江苏润和软件股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）资产 1、货币资金报告期末数较年初数减少41.97%，主要系公司部分业务应收账款回款相对集中在第四季度，报告期内应收账款回款少于经营性支出所致。2、应收票据报告期末数较年初数减少64.54%，主要系报告期内银行承兑汇票到期承兑。3、应收账款报告期末数较年初数增长30.78%，主要系公司部分业务应收账款回款相对集中在第四季度，应收账款报告期末较年初呈现上升趋势。4、应收款项融资报告期末数较年初数减少52.63%，主要系报告期内银行承兑汇票到期承兑。5、预付款项报告期末数较年初数减少36.80%，主要系报告期内按照合同约定预付采购款减少。6、其他应收款报告期末数较年初数增长36.50%，主要系保证金及押金增加。7、其他流动资产报告期末数较年初数增长73.05%，主要系增值税待认证进项税增加。 （二）负债 预收款项报告期末数较年初数增长37.72%，主要系公司子公司江苏润和南京软件外包园投资有限公司按照合同约定预收房租增加。 （三）所有者权益 资本公积报告期末数较年初数增长0.55%，主要系： 1、根据公司2023年2月20日召开的第六届董事会第二十八次会议、第六届监事会第二十二次会议及2023年3月10日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过的《关于修订公司第二期员工持股计划有关事项的议案》，公司延长第二期员工持 股 计 划 的 锁 定 期 及 存 续 期 ， 据 此 相 应 的 调 整 股 份 支 付 分 摊 成 本 ， 公 司 报 告 期 内 应 确 认 的 股 份 支 付 分 摊 成 本 为16,277,880.54元，资本公积-其他资本公积相应增加16,277,880.54元。 2、根据公司2023年1月11日召开的第六届董事会第二十七次会议及第六届监事会第二十一次会议审议通过的《关于转让全资子公司部分股权暨关联交易的议案》，公司将持有的全资子公司江苏润开鸿数字科技有限公司（以下简称“润开鸿”）20%的股权转让给南京和鹄智联数字科技合伙企业（有限合伙）（以下简称“和鹄智联”），本次交易完成后，公司持有润开鸿80%的股权，和鹄智联持有润开鸿20%的股权。公司因转让润开鸿20%股权合并财务报表调整资本公积15,966.79元。 二、利润表变动情况及原因 1、信用减值损失年初至报告期末数较上年同期数减少108.69%，主要系报告期内计提的应收账款坏账损失较上年同期减少。2、资产减值损失年初至报告期末数较上年同期数增长51.74%，主要系报告期内计提的合同履约成本减值损失较上年同期增加。3、资产处置收益年初至报告期末数较上年同期数增长178.36%，主要系报告期内办公场所退租利得增加较上年同期增加。4、营业外收入年初至报告期末数较上年同期数增长40.36%，主要系报告期内收到的政府补助较上年同期增加。5、所得税费用年初至报告期末数较上年同期数减少83.40%，主要系报告期内计提的当期所得税费用较上年同期减少。 年初至报告期末，公司实现营业收入216,179.67万元，较上年同期减少2.37%，主要系智能物联业务中的传统技术服务业务因客户需求减少，业务量相应下降；同时，部分创新业务尚处于项目投入期。随着创新业务行业落地的不断推进，创新业务的收入将不断提升。 年初至报告期末，公司实现归属于上市公司股东的净利润9,816.95万元，较上年同期减少18.95%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润4,739.93万元，较上年同期减少34.21%，主要系智能物联业务中的传统技术服务业务因客户需求减少，在项目短期调整过程中，相应的人力成本有所增加。 三、现金流量表变动情况及原因 1、投资活动产生的现金流量净额年初至报告期末数较上年同期数增长78.17%，主要系报告期内收回投资收到的现金较上年同期增加。 2、筹资活动产生的现金流量净额年初至报告期末数较上年同期数减少122.81%，主要系报告期内公司银行借款较上年同期减少，以及上年同期公司收到第二期员工持股计划认购款，导致筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 江苏润和软件股份有限公司董事会2023年10月23日