章源钨业：2025年三季度报告

崇义章源钨业股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人黄世春、主管会计工作负责人范迪曜及会计机构负责人（会计主管人员）赵本林声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是否 4.审计师发表非标意见的事项 □适用不适用 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是否 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用□不适用 年初至报告期末“其他符合非经常性损益定义的损益项目”发生额-1,733,089.68元，系公司为消除风险隐患、履行环境保护责任，对大余石雷钨矿尾矿库实施闭库产生的专项支出，属于与公司正常经营业务无直接关系的非经常性损益。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1.合并资产负债表 单位：万元 （1）应收票据期末数较年初数减少4,269.15万元，下降98.55%，系商业承兑汇票到期收款所致。 （2）应收账款期末数较年初数增加38,203.37万元，增幅100.99%，系公司依据与客户的交易惯例，享有期间信用额度并须于年末清账的客户自年初至报告期末交易额累积增加所致。 （3）应收款项融资期末数较年初数减少22,477.49万元，下降71.25%，系票据贴现增加及支付货款所致。 （4）预付款项期末数较年初数增加1,595.91万元，增幅92.24%，主要系预付供应商货款所致。 （5）其他应收款期末数较年初数增加86.59万元，增幅36.42%，主要系租房保证金及职工公务借款增加所致。 （6）投资性房地产期末数较年初减少600.06万元，下降62.84%，系出租的房产收回自用所致。 （7）使用权资产期末数较年初数增加886.90万元，增幅165.85%；租赁负债期末数较年初数增加560.61万元，增幅191.46%，系根据经营需求，增加职工宿舍及厂房租赁所致。 （8）开发支出期末数较年初数增加414.56万元，增幅139.83%，系研发项目由研究阶段转入开发阶段所致。 （9）应付票据期末数较年初数增加43,123.07万元，增幅91.88%，系根据经营需要，开具银行承兑汇票支付货款增加所致。 （10）应付账款期末数较年初数减少12,972.55万元，下降52.64%，主要系应付供应商原料采购款减少所致。 （11）合同负债期末数较年初数增加2,363.28万元，增幅124.69%，系预收客户货款增加所致。 （12）应交税费期末数较年初数增加912.51万元，增幅40.41%，主要系应交增值税增加所致。 （13）一年内到期的非流动负债期末数较年初数增加40,195.99万元，增幅170.23%；长期借款期末数较年初数减少29,176.44万元，下降37.67%，主要系一年内到期的长期借款重分类，以及根据经营需要增加中长期借款所致。 （14）其他流动负债期末数较年初数增加315.23万元，增幅142.44%，系待转销项税额增加所致。 （15）长期应付款期末数较年初数增加1,500万元，增幅75.00%，系收到江西国资创投免息借款所致。 （16）递延所得税负债期末数较年初数增加958.90万元，增幅45.93%，主要系因享受固定资产一次性扣除导致应纳税暂时性差异增加所致。 （17）专项储备期末数较年初数增加437.16万元，增幅45.20%，系安全费计提未使用增加所致。 （18）未分配利润期末数较年初数增加10,362.18万元，增幅30.50%，系报告期增加归属于母公司所有者的净利润所致。 2.合并年初至报告期末利润表 单位：万元 （1）营业收入较上年同期增加105,521.13万元，增幅37.38%，系产品销量增加及销售价格上涨所致。 （2）营业成本较上年同期增加97,477.68万元，增幅41.24%，系产品销量增加及原材料价格上涨所致。 （3）研发费用较上年同期增加2,385.89万元，增幅45.69%，系新产品研发投入增加所致。 （4）信用减值损失较上年同期减少计提1,488.73万元，变动幅度47.42%，主要系应收账款账面余额同比减少，以及上年存在单项计提信用减值影响所致。 （5）资产减值损失较上年同期减少计提372.70万元，变动幅度33.13%，主要系产品销售价格上涨，计提存货减值同比减少所致。 （6）资产处置收益较上年同期增加47.45万元，增幅118.89%，系固定资产处置收益增加所致。 （7）营业外收入较上年同期减少50.72万元，下降46.10%，主要系上年同期确认无法支付的款项影响所致。 （8）营业外支出较上年同期增加1,190.09万元，增幅147.99%，主要系处置非流动资产毁损报废损失增加所致。 （9）营业利润较上年同期增加6,487.82万元，增幅36.43%；利润总额较上年同期增加5,247.03万元，增幅30.66%；净利润较上年同期增加4,472.82万元，增幅30.87%；归属于母公司所有者的净利润较上年同期增加4,354.35万元，增幅29.71%，主要系产品销量、售价增加使得毛利额同比增加，以及计提信用减值损失、资产减值损失同比减少影响所致。 3.合并年初至报告期末现金流量表 单位：万元 （1）经营活动现金流入小计较上年同期增加135,185.22万元，增幅57.29%，主要系营业收入增加使得“销售商品收到的现金”同比增加所致；经营活动现金流出小计较上年同期增加111,693.17万元，增幅52.42%，主要系根据销售订单需求，原材料采购量增加使得“购买商品支付的现金”同比增加所致；经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加23,492.07万元，增幅102.78%，主要系“销售商品收到的现金”同比增加额大于“购买商品支付的现金”同比增加额影响所致。 （2）筹资活动现金流入小计较上年同期减少76,576.09万元，下降53.16%，主要系收到银行借款及收回借款保证金同比减少所致；筹资活动现金流出小计较上年同期减少73,144.11万元，下降42.92%，主要系偿还借款及支付借款保证金同比减少所致；筹资活动产生的现金流量净额同比减少3,431.98万元，下降13.00%，系融资借款净增加额同比减少所致。 （3）现金及现金等价物净增加额较上年同期增加21,659.11万元，增幅105.60%，系“经营活动产生的现金流量净额”“投资活动产生的现金流量净额”“筹资活动产生的现金流量净额”三者共同作用所致。 二、股东信息 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1.报告期内，为贯彻落实《中华人民共和国公司法》等最新法律法规要求，进一步完善公司治理，提升公司规范运作水平，公司分别于2025年7月12日和2025年8月5日召开第六届董事会第十八次会议、2025年第二次临时股东大会，审议通过《关于修订公司<章 程>及 其 附 件 的 议 案 》 。 具 体 内 容 参见公 司2025年7月15日 在 巨 潮 资 讯 网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《公司<章程>及其附件修订对照表》。 2.报告期内，公司全资子公司赣州澳克泰工具技术有限公司（以下简称“赣州澳克泰”）与自然人蔺华合资成立赣州澳普科斯材料科技有限公司，合资公司注册资本1,000万元，其中赣州澳克泰出资670万元，占比67%。该公司主要从事超硬刀具的研发、生产和销售。2025年7月25日，该公司完成了相关工商注册手续，并取得了赣州经济技术开发区行政审批局颁发的《营业执照》。 3.报告期内，因公司治理结构调整，陈邦明先生于2025年8月24日辞去公司第六届董事会非独立董事职务，辞去董事职务后，仍担任公司副总经理。2025年8月24日，公司职工代表大会通过《关于崇义章源钨业股份有限公司职工董事选举的决议》，曾桂玲女士当选为公司第六届董事会职工代表董事，任期自职工代表大会决议通过之日起至公司第六届董事会届满之日止。具体内容参见公司2025年8月26日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于董事辞职及选举职工代表董事的公告》（公告编号：2025-042）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1.合并资产负债表 编制单位：崇义章源钨业股份有限公司 2025年09月30日 单位：元 2.合并年初到报告期末利润表 3.合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计 □是否 公司第三季度财务会计报告未经审计。 崇义章源钨业股份有限公司董事会2025年10月28日