章源钨业：2024年一季度报告

崇义章源钨业股份有限公司 2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人黄世春、主管会计工作负责人范迪曜及会计机构负责人（会计主管人员）黄如红声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是□否 追溯调整或重述原因 □会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并其他原因 情况说明： 公司于2023年5月19日召开2022年度股东大会，审议通过了《公司2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，本次资本公积金转增股本方案为以资本公积金向全体股东每10股转增3股，转增前 公司总股本为924,167,436股，转增 后总股本增至1,201,417,666股。根据《企业会计准则第34号——每股收益》的规定，发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。公司已按照《企业会计准则第34号——每股收益》的规定，以调整后的股数重新计算2023年第一季度每股收益。 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1.资产负债表 （1）货币资金期末数较年初数减少24,974.90万元，下降37.81%，系报告期应付票据到期付款及支付原料采购款所致。（2）应收账款期末数较年初数增加31,044.01万元，增幅86.44%，系公司应收账款信用政策影响所致。（3）其他应收款期末数较年初数增加206.01万元，增幅75.34%，系报告期应收出口退税款及员工出差备用金增加所致。（4）其他流动资产期末数较年初数增加367.35万元，增幅158.73%，系报告期待抵扣增值税增加所致。（5）在建工程期末数较年初数增加1,856.63万元，增幅30.96%，系报告期技改投入增加所致。（6）使用权资产期末数较年初数增加295.40万元，增幅146.16%，系报告期新增房屋租赁所致。（7）开发支出期末数较年初数增加314.38万元，增幅60.84%，系报告期研发项目资本化投入影响所致。（8）应付票据期末数较年初数减少14,434.75万元，下降39.93%，系报告期应付票据到期支付所致。（9）租赁负债期末数较年初数增加270.60万元，增幅537.44%，系报告期新增房屋租赁所致。 2.利润表 单位：万元 （1）税金及附加本期较上年同期增加214.68万元，增幅71.34%，系报告期缴纳增值税增加导致附加税同比增加所致。 （2）销售费用本期较上年同期增加420.06万元，增幅39.41%，系报告期因销售团队人员增加而发生的职工薪酬、办公差旅费，以及无偿样品同比增加所致。 （3）投资收益本期较上年同期增加27.12万元，增幅30.43%，系报告期应收款项融资贴现损失同比减少所致。 （4）资产减值损失本期较上年同期增加355.49万元，变动幅度88.58%，系报告期计提存货减值同比增加所致。 （5）资产处置收益本期较上年同期增加4.71万元，增幅167.02%，系报告期对固定资产出售产生收益同比增加所致。 （6）营业外收入本期较上年同期减少91.13万元，下降84.21%，系上年同期收到出口产品货物运输保险理赔款所致。 （7）营业外支出本期较上年同期减少151.31万元，下降76.43%，系报告期对外捐赠同比减少所致。 （8）营业利润本期较上年同期减少761.12万元，下降18.47%；利润总额本期较上年同期减少700.94万元，下降17.39%；净利润本期较上年同期减少842.85万元，下降23.97%；归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期减少786.44万元，下降22.42%，主要系报告期期间费用同比增加以及计提的存货减值损失同比增加影响所致。 3.现金流量表 单位：万元 （1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少2,962.40万元，变动幅度20.26%，主要系报告期母公司缴纳的增值税及企业所得税同比增加所致。 （2）投资活动现金流入较上年同期减少64.94万元，下降41.47%，系报告期收到处置固定资产的现金净额同比减少所致；投资活动现金流出较上年同期增加5,942.32万元，增幅296.81%，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少6,007.25万元，变动幅度325.51%，系报告期技改项目投入增加，使得购建固定资产支付的现金较上期增加所致。 （3）筹资活动现金流入小计较上年同期增加39,098.50万元，增幅107.34%，系报告期收到银行借款及收回借款保证金同比增加所致；筹资活动现金流出小计较上年同期增加37,299.44万元，增幅126.37%，系报告期偿还借款及支付借款保证金同比增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1.合并资产负债表 编制单位：崇义章源钨业股份有限公司 2.合并利润表 3.合并现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计 □是否公司第一季度报告未经审计。 崇义章源钨业股份有限公司董事会2024年4月28日