迪瑞医疗：2025年三季度报告

迪瑞医疗科技股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 本着去风险，保稳定，聚焦实业发展的思路，报告期内公司优化董事会组织结构和调整经营管理团队，董事会和经营层增加了具有产业运营背景的董事及高级经理人。在研发方面，明确公司要承担华润系医疗产业数字化和智能化的重任，结合公司多年积淀，进一步细化了研发方向和深耕领域。外延发展方面，报告期内梳理和明确了与股东方各板块在项目洽谈，融资举措，沟通机制等分工协同事项，明确了重点拓展领域。国际市场是公司持续成长根基，利用已经搭建的国外分子公司，继续推进本地化政策，拓宽业务范围，做大国际市场规模。 公司业绩承压主要来自国内市场，国内市场结合当前体外诊断行业竞争格局及集采调控对试剂价格的影响，参考同业单位的相关政策，本着与合作伙伴共赢发展的角度，针对重点机型进行了价格政策调整，重新优化了单机试剂考核以及装机奖励等，短期内会对公司销售额及利润产生一定影响。在第四季度，公司经营层全系统开展百日攻坚活动，凝心聚力，攻坚克难，力争佳绩。 （一）资产负债表项目大幅变动情况及原因分析 1、货币资金较期初减少35,167.34万元，下降59.94%，主要系报告期内是购买结构性存款27,600.00万元，支付股息红利7,090.20万元产生的影响。 2、交易性金融资产较期初增加27,718.98万元，增长100%，主要系报告期内购买结构性存款所致。 3、应收票据较期初增加21.04万元，增长37.49%，系报告期内收到银行承兑汇票增加。 5、其他流动资产较期初增加11,614.26万元，增长188.30%，主要系报告期内大额存单一年内到期，因此从其他非流动性资产重分类到其他流动资产所致。 6、长期应收款较期初减少6,703.98万元，下降36.33%，主要系报告期内新发生的长期应收业务相对减少，同时收回以前年度发生的长期应收款所致。 7、在建工程较期初增加64.74万元，增长254.58%，主要系报告期内仪器精益生产车间建设项目投入增加所致。 8、使用权资产较期初增加206.77万元，增长34.45%，主要系报告期内子公司新增租赁办公室和仓库业务所致。 9、递延所得税资产较期初增加917.05万元，增长56.83%，主要系报告期内计提信用减值、资产减值损失确认递延所得税资产以及本期公司亏损确认递延所得税资产等事项所致。 10、其他非流动资产较期初减少12,530.92万元，下降84.88%，主要系报告期内大额存单一年内到期，因此从其他非流动性资产重分类到其他流动资产所致。 11、应付账款较期初减少17,949.51万元，下降69.61%，主要系报告期内材料采购减少所致。 12、预收款项较期初减少8.38万元，下降63.23%，主要系报告期内预收的房屋租赁款减少所致。 13、应付职工薪酬较期初增加1,082.83万元，增长177.45%，主要系报告期末计提奖金所致。 14、应交税费较期初增加167.67万元，增长89.46%，主要系报告期内俄罗斯子公司应缴增值税增加所致。 15、一年内到期的非流动负债较期初减少365.60万元，下降36.07%，主要系本期重分类至一年内到期的租赁负债和长期借款均减少所致。 16、其他流动负债较期初减少170.91万元，下降34.33%，系报告期内合同负债减少，对应进项税减少所致。 （二）利润表项目大幅变动情况及原因分析 1、营业收入较上年同期减少70,669.45万元，下降60.12%，主要系报告期国内营销业绩受市场环境影响，调整业务模式，导致短期业绩下滑。 2、营业成本较上年同期减少35,303.98万元，下降53.07%，主要系报告期营业收入减少，营业成本随之减少。 3、财务费用较上年同期减少2,938.15万元，下降610.54%，主要系报告期大额存单到期结息利息收入增加及汇兑收益增加所致。 4、其他收益较上年同期减少1,304.59万元，下降66.50%，主要系报告期内增值税即征即退收入及先进制造业增值税加计抵扣减少所致。 5、公允价值变动收益较上年同期增加137.57万元，增长740.21%，主要系报告期购买的结构性存款金额增加，带来的收益增加所致。 6、资产减值损失较上年同期增加934.07万元，增长339.09%，主要系报告期计提存货跌价准备增加所致。 7、营业外收入较上年同期增加17.70万元，增长39.47%，主要系报告期内收到客户支付的违约金增加所致。 8、所得税费用较上年同期减少2,748.56万元，下降130.57%，主要系报告期亏损所得税减少，而上年同期盈利应计提所得税所致。 （三）现金流量表项目大幅变动情况及原因分析 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加24,116.10万元，增长80.56%，主要系报告期内采购付款减少，同时控制各项运营开支，经营活动支出大幅减少所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少27,269.37万元，下降3627.79%，主要系报告期内购买结构性存款，支付现金增加所致。 3、筹资活动产生的现金净流入较上年同期增加5,882.52万元，增长64.45%，主要系报告期内支付股利较上年同期减少所致。 4、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加330.33万元，增长385.50%，主要系报告期内汇率变动所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：迪瑞医疗科技股份有限公司 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第三季度财务会计报告未经审计。