迪瑞医疗：2024年一季度报告

证券简称：迪瑞医疗公告编号：2024-023 迪瑞医疗科技股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 报告期内，公司借助产品多元化的优势，本着仪器和试剂均衡发展，聚焦重点市场，集中公司优势资源，强化了与规模大客户的合作，并取得了阶段性的成果。借助控股股东的管理赋能和优秀销售人才的引进，国际和国内直销能力、学术影响力得到了提升，促进了公司收入规模的增长。 （一）资产负债表项目大幅变动情况及原因分析 1、交易性金融资产较期初减少18.58万元，下降100%，主要系报告期内未到期的远期结汇产品公允价值变动本期损失重分类为交易性金融负债所致。2、应收票据较期初减少53.89万元，下降71.01%，主要系报告期内收到的承兑汇票背书转让所致。3、应收账款较期初增加22,692.57万元，增长52.51%，主要系报告期内大客户账期所致。4、其他应收款较期初增加192.81万元，增长43.53%，主要系报告期内备用金借款增加所致。5、其他流动资产较期初减少1,637.83万元，下降43.36%，主要系报告期内大额存单到期所致。6、交易性金融负债期较期初增加14.17万，期初为0万元，主要系报告期内交易性金融资产公允价值变动本期损失重分类为负债所致。7、应付账款较期初增加11,648.34万元，增长62.72%，主要系报告期内备货，采购材料增加所致。8、合同负债较期初减少17,072.46万元，下降82.31%，主要系报告内预收款客户发货所致。9、应付职工薪酬较期初减少2,253.39万元，下降43.62%，主要系报告期内发放上年计提的奖金所致。10、一年内到期的非流动负债较期初减少4,575.02万元，下降87.37%，主要系报告期内归还银行借款所致。11、少数股东权益较期初减少1.57万元，下降51.73%，主要系报告期内子公司亏损所致。 （二）利润表项目大幅变动情况及原因分析 1、营业收入较上年同期增加33,060.30万元，增长99.60%，主要系报告期内大客户开发销售收入增加所致。2、营业成本较上年同期增加26,006.60万元，增长161.22%，主要系报告期内销售收入增加所致。3、研发费用较上年同期增加981.06万元，增长44.13%，主要系报告期内研发人员增加薪酬增加，及研发项目阶段性材料费投入增加所致。4、财务费用较上年同期减少383.91万元，减少75.49%，主要系报告期内汇兑损失减少所致。5、其他收益较上年同期增加847.99万元，增长147.24%，主要系报告期内收到的税收优惠增加所致。6、公允价值变动收益较上年同期减少65.38万元，减少200.38%，主要系报告期内购买远期结汇产品损失，及上年同期确认结构性存款收益本期未购买所致。7、信用减值损失较上年同期增加1,055.53万元，变动幅度943.03%，主要系报告期内应收账款增加计提坏账准备所致。8、资产减值损失较上年同期增加26.58万元，增长581.29%，主要系报告期内计提存货跌价减少所致。9、营业外支出较上年同期增加35.23万元，变动幅度190.57%，主要系报告期内处理固定资产损失增加所致。（三）现金流量表项目大幅变动情况及原因分析 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少17,812.23万元，变动幅度为3,005.07%，主要系报告期内支付上年奖金、税费增加，及应付承兑汇票集中到期支付所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加3,041.80万元，变动幅度为218.61%，主要系报告期内购买理财产品减少金额的高于到期赎回金额所致。3、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加134.16万元，变动幅度为63.84%，主要系报告期内汇率波动产生汇兑损失减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 1、公司2022年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件公司层面部分达成，满足解除限售条件的限制性股票比例为91.21%；同时，在个人绩效考核层面，本次符合解除限售条件的激励对象83人中，满足100%解除限售条件的有78人，满足80%解除限售条件的有4人，满足50%解除限售条件的1人。公司对不满足解除限售条件的限制性股票132,547股回购注销。公司于2024年3月4日已经办理注销手续，目前已办理完毕工商变更登记手续。 2、公司第六届董事会审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划回购价格的议案》《关于2021年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销限制性股票的议案》《关于调整2022年限制性股票激励计划回购价格的议案》《关于2022年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销限制性股票的议案》等事项。根据《上市公司股权激励管理办法》及公司《2021年限制性股票激励计划》的相关规定，由于公司业绩考核未达到2021年限制性股票激励计划的第三个解除限售期解除限售条件，以及2名原激励对象因个人原因已离职，公司拟以自有资金对70名激励对象已获授但尚未解除限售的486,000股限制性股票进行回购注销（其中，涉及2名已离职激励对象持有的限制性股票数量为12,000股）；根据《上市公司股权激励管理办法》及公司《2022年限制性股票激励计划》的相关规定，由于公司业绩考核未达到2022年限制性股票激励计划的第二个解除限售期解除限售条件，以及6名原激励对象因个人原因 已离职，公司拟以自有资金对83名激励对象已获授但尚未解除限售的1,379,750股限制性股票进行回购注销（其中，涉及6名已离职激励对象持有的限制性股票数量为152,250股）。上述回购注销事项尚需通过公司2023年年度股东大会审议通过。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：迪瑞医疗科技股份有限公司 2024年03月31日 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。