迪瑞医疗：2024年三季度报告

证券简称：迪瑞医疗公告编号：2024-044 迪瑞医疗科技股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 公司坚持产品多元化国际和国内市场并行开拓的策略。报告期内，国际市场持续推进重点国家市场本地化项目，因受到部分国家产品注册方面等影响，销售节奏变动导致收入有所下降，目前国际业务按照计划持续恢复当中。国内市场在报告期内聚焦基础医疗仪器类产品出货较大，受到短期内产品结构以及医疗采购政策的影响，同比毛利有所下降，影响公司整体净利润水平。接下来，公司会积极推进综合降本增效，加速推进高速机型的装机，提高试剂类产品的销售占比，确保公司稳定健康发展。 （一）资产负债表项目大幅变动情况及原因分析 1、货币资金较期初减少37,471.09万元，下降44.31%，主要系报告期内经营活动现金净流量影响。2、交易性金融资产较期初增加1,981.42万元，增长10661.45%，主要系报告期内购买理财产品所致。3、应收票据较期初减少75.90万元，下降100.00%，主要系报告期内未收到应收票据。4、应收账款较期初增加15,895.36万元，增长36.78%，主要系报告期内市场环境、销售政策变动所致。5、使用权资产较期初减少539.46万元，下降40.63%，主要系报告期内使用权资产摊销所致。6、短期借款较期初增加11,500万元，增长42.58%，主要系报告期内短期借款增加所致。7、应付票据较期初减少18,528.24万元，下降49.93%，主要系报告内开具承兑汇票减少、到期支付增加所致。8、应付账款较期初增加8,764.89万元，增长47.19%，主要系报告内备货，采购材料增加所致。9、合同负债较期初减少16,910.25万元，下降81.53%，主要系报告内预收款客户发货所致。10、应付职工薪酬较期初减少4,822.62万元，下降93.35%，主要系报告期内发放上年计提的奖金所致。11、应交税费较期初减少2,372.57万元，下降87.07%，主要系报告期内缴纳上年计提增值税、企业所得税所致。12、其他应付款较期初减少3,490.61万元，下降56.67%，主要系报告期内预提费用报销和回购限制性股票所致。13、一年内到期的非流动负债较期初减少4,354.90万元，下降83.17%，主要系报告期内归还银行借款所致。14、租赁负债较期初减少276.57万元，下降75.42%，主要系报告期内重分类至一年内到期的非流动负债增加所致。15、库存股较期初减少1,664.66万元，下降90.67%，主要系报告期注销未解锁的股权激励股份所致。16、少数股东权益较期初减少1.07万元，下降35.30%，主要系报告期内子公司亏损所致。 （二）利润表项目大幅变动情况及原因分析 1、管理费用较上年同期减少1,726.82万元，下降33.49%，主要系报告期内未发生股份支付费用。同时，公司进行了职能系统优化，综合成本控制措施取得阶段性成果，管理费用有所下降。 2、公允价值变动收益较上年同期增加8.51万元，增长31.41%，主要系报告期内远期结汇持有期间损失较上年同期减少所致。3、信用减值损失较上年同期增加950.81万元，增长400.20%，主要系报告期内应收账款增加，坏账准备计提增加所致。4、资产减值损失较上年同期增加265.23万元，增长2590.87%，主要系报告期内计提存货跌价增加所致。5、资产处置收益较上年同期减少0.05万元，下降100.00%，主要系报告期内本期未发生资产处置所致。（三）现金流量表项目大幅变动情况及原因分析1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少35,509.78万元，下降637.22%，主要系报告期内销售商品收到的现金减少、购买商品支付的现金增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少5,356.68万元，下降87.69%，主要系报告期赎回理财产品减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加6,213.09万元，增长40.50%，主要系报告期内收到借款增加所致。4、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加706.06万元，增长113.81%，主要系报告期内汇率变动所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 适用□不适用 1、公司2022年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件公司层面部分达成，公司对不满足解除限售条件的限制性股票132,547股回购注销,于2024年3月4日已经办理注销手续，公司的总股本变更为274,565,911股，注册资本变更为274,565,911元。具体内容详见巨潮资讯网发布的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（2024-003）。 2、2024年04月17日，公司第六届董事会第二次会议及第六届监事会第二次会议审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划回购价格的议案》《关于2021年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销限制性股票的议案》《关于调整2022年限制性股票激励计划回购价格的议案》《关于2022年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销限制性股票的议案》等事项，公司业绩考核未达到2021年限制性股票激励计划的第三个解除限售期及2022年限制性股票激励计划的第二个解除限售期解除限售条件，公司对不满足解除限售条件的限制性股票1,865,750股回购注销，其中2021年限制性股票激励计划回购注销限制性股票486,000股；2022年限制性股票激励计划回购注销限制性股票1,379,750股。2024年05月10日，公司2023年年度股东大会审议通过了前述事项。2024年08月02日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成1,865,750股限制性股票的注销手续。公司的总股本变更为272,700,161股，注册资本变更为272,700,161元。具体内容详见巨潮资讯网发布的《关于限制性股票回购注销完成的公告》（2024-032）。目前公司已完成注册资本变更相关的工商变更登记事宜。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：迪瑞医疗科技股份有限公司 2024年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。