透云生物2025年中期报告

目錄 2公司資料3管理層討論及分析7權益披露9其他資料15簡明綜合損益及其他全面收益表17簡明綜合財務狀況表19簡明綜合權益變動表20簡明綜合現金流量表21簡明綜合財務報表附註 王亮先生（主席）杜東先生 Clarendon House2 Church StreetHamilton HM 11Bermuda 陳輝先生田宇澤女士張樂樂先生賈文杰先生（於2025年6月13日辭任） 香港灣仔杜老誌道6號群策大廈12樓 張榮平先生夏其才先生杜成泉先生胡國華先生（於2025年6月13日辭任） 大華馬施雲會計師事務所有限公司執業會計師 香港上海滙豐銀行有限公司 夏其才先生（主席）張榮平先生杜成泉先生 Appleby Global Corporate Services (Bermuda) LimitedCanon’s Court22 Victoria StreetPO Box HM1179Hamilton HMEXBermuda 張榮平先生（主席）（於2025年7月4日調任為主席）夏其才先生杜成泉先生（於2025年6月6日辭任）杜東先生（於2025年7月4日辭任）王亮先生（於2025年7月4日辭任）田宇澤女士（於2025年6月6日獲委任） 卓佳秘書商務有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓 杜成泉先生（主席）王亮先生杜東先生張榮平先生夏其才先生 www.touyunbiotech.com.hk 1332 杜東先生王亮先生 李安樂女士 管理層討論及分析 本人謹代表透雲生物科技集團有限公司（「本公司」）董事會（「董事」或「董事會」）欣然呈列本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至2025年6月30日止六個月的未經審核綜合業績。 截至2025年6月30日止六個月，本集團錄得期內溢利28,100,000港元，較截至2024年6月30日止六個月期內虧損48,800,000港元大幅改善76,900,000港元。有所改善主要由於按公平值計入損益的金融資產的公平值收益增加。 截至2025年6月30日止六個月，本集團錄得持續經營業務收入約36,600,000港元（截至2024年6月30日 止 六 個 月：46,200,000港 元），較 去 年 同 期 減 少 約20.8%。本 集 團 整 體 毛 利 率 為37.0%（截至2024年6月30日止六個月：41.4%）。 截至2025年6月30日止六個月，包裝產品業務錄得收入32,700,000港元（截至2024年6月30日止六個月：41,500,000港元），較去年同期減少21.2%。截至2025年6月30日止六個月錄得分部虧損5,000,000港元（截至2024年6月30日止六個月：2,700,000港元）。分部虧損增加主要由於收入主要因大客戶的銷售訂單減少而有所減少。 於期內，本集團錄得分類為按公平值計入損益的金融資產的上市投資公平值收益31,600,000港元。於期內確認的分類為按公平值計入損益的金融資產的非上市投資公平值收益為35,700,000港元（截至2024年6月30日止六個月：公平值虧損10,000,000港元），主要由於本集團非上市投資的資產公平值於期內增加。 於期內，萊茵衣藻產品業務錄得收入3,900,000港元（截至2024年6月30日止六個月：4,700,000港元）及分部虧損15,200,000港元（截至2024年6月30日止六個月：12,700,000港元），分部虧損增加主要由於銷售減少及存貨減值撥回減少。本公司目前正在開發一系列新產品，如人造魚、蝦及植物奶，並持續擴展市場及客戶群。由於人們越來越注重健康，董事會認為萊茵衣藻及微藻產品市場具有增長潛力。 截至2025年6月30日止六個月，二維碼業務收入為16,000,000港元，而分部虧損則為8,100,000港元（截至2024年6月30日止六個月：收入26,000,000港元及分部虧損13,200,000港元）。出售威道後，二維碼業務已於本期間終止。有關詳情已於本公司日期為2025年5月28日之股東特別大會通函披露。 本集團財務狀況已於整個期間經積極審查。於2025年6月30日，本集團的持續經營業務有以下未償還：(i)有抵押銀行借款約58,200,000港元須於一至兩年內償還；(ii)有抵押其他借款約22,100,000港元須於一年內償還；(iii)無抵押其他借款約313,100,000港元須於一年內償還；(iv)應付本公司一名董事款項約99,500,000港元為無抵押及須按要求償還；(v)應付本公司一名股東款項約23,000,000港元為無抵押及須按要求償還。於2025年6月30日，本集團持有現金結餘約11,500,000港元。資產負債比率（為借款淨額除以資本總額）約102%（2024年12月31日：113%）。資產負債比率減少主要由於本期間純利有所收善。 截至2025年6月30日止六個月股本並無變動。 於2025年6月30日，本集團賬面總值分別為19,500,000港元、61,500,000港元及35,800,000港元的樓宇、租賃土地及機器已抵押，以擔保約58,200,000港元的銀行借貸。此外，於2025年6月30日，本集團於若干附屬公司的股本權益已擔保兩筆為數22,100,000港元的其他借款。 於2025年6月30日，本集團並無任何或然負債。 於2025年6月30日，本集團並無任何資本承擔。 於2025年6月30日，本集團並無任何未償還融資租賃承擔。 管理層討論及分析 本集團大部分收入以美元及港元列值，而開支主要以美元、港元及人民幣列值。鑑於當前金融市場狀況，本集團於期內並無使用任何外匯對沖產品應付人民幣貨幣風險。本集團仍密切監控匯率波動並積極管理所涉及的貨幣風險。 於2025年7月31日，本集團與一名獨立第三方訂立買賣協議，以出售位於山西的若干固定資產，現金代價約為人民幣14,817,000元。詳情載於本公司日期為2025年7月31日的公告。 於2025年3月6日，本集團向一名獨立第三方出售本集團全資附屬公司威道國際有限公司（「威道」）的30%股權，現金代價為5,333,000港元（相當於人民幣5,000,000元）。詳情載於本公司日期為2025年3月6日的公告。 於2025年5月6日，本集團與威道的主要股東訂立有條件出售協議，以進一步出售威道的70%股權，現金代價為13,867,000港元（相當於人民幣13,000,000元）（「70%出售事項」）。有關詳情已於本公司日期為2025年5月28日的股東特別大會通函披露。於2025年6月30日，70%出售事項尚未完成，而本集團仍然保留其於威道的控制權。 截至2025年6月30日止六個月，概無其他出售事項，亦無任何附屬公司、聯營公司及合資公司重大收購及處置。 於2025年6月30日，本集團於香港及中國內地共有約465名全職僱員。本集團酬賞員工是按其功績、資歷、能力及現行市場薪金趨勢而定。除薪金及年終獎金外，薪酬待遇亦包括購股權計劃、公積金供款、醫療及人壽保險。 董事不建議就截至2025年6月30日止六個月派發任何中期股息。 本人謹代表董事會，向一直以來支持本集團的客戶、往來銀行、供應商、策略夥伴及最尊貴的股東致以深切謝意。我們亦感謝本集團的管理層及員工的專業精神、忠誠及為本集團作出的貢獻。 承董事會命主席 權益披露 於2025年6月30日，本公司各董事及最高行政人員於本公司或其任何相聯法團（定義見第571章證券及期貨條例（「證券及期貨條例」）第XV部）的股份、相關股份及債權證中，擁有本公司須根據證券及期貨條例第352條規定所存置的登記冊中所記錄或根據標準守則須另行知會本公司及聯交所的權益及淡倉詳情如下： 附註： 1.620,300,000股股份包括於2024年9月30日根據本公司購股權計劃授予王亮先生的2,800,000份購股權，將於2026年1月1日歸屬。喬豔峰女士（「喬女士」，為本公司主要股東及王亮先生母親）被視為透過透雲科技集團有限公司於150,000,000股股份中擁有權益，該公司由Wise Tech Enterprises Incorporated（由喬女士全資擁有）及Truthful Bright International Holding Limited（由喬女士全資擁有）分別擁有90%及10%權益。王亮先生連同喬女士於合共767,500,000股股份中擁有權益，佔本公司已發行股份約27.35%。 2.該等董事所持有的權益為於2024年9月30日根據本公司購股權計劃授予董事並將於2026年1月1日歸屬的購股權。 除上文所披露者外，於2025年6月30日，本公司並無獲悉任何於本公司或其任何相聯法團（定義見證券及期貨條例第XV部）的股份、相關股份或債權證中擁有本公司須根據證券及期貨條例第352條規定所存置的登記冊中所記錄或根據上市發行人董事進行證券交易的標準守則（「標準守則」）須另行知會本公司及聯交所的權益或淡倉。 本公司於2025年6月13日採納一項新購股權計劃，有關詳情已於本公司日期為2025年5月13日的股東週年大會通函附錄三披露，並載於該等未經審核中期簡明綜合財務報表附註20。 於本中期報告日期，於根據購股權計劃授出及尚未行使的所有已歸屬及尚未歸屬購股權獲悉數行使後可能發行合共354,940,500股股份（佔本中期報告日期已發行股份總數約12.65%），當中70,321,750股股份為可予即時行使及發行（佔本中期報告日期已發行股份總數約2.51%），而284,618,750股股份將於購股權悉數歸屬後可予行使及發行（佔本中期報告日期已發行股份總數約10.14%）。 於2025年6月30日，按本公司須根據證券及期貨條例第336條規定存置的登記冊所記錄，各人士（本公司董事或最高行政人員除外）於本公司股份及相關股份中擁有的權益及淡倉詳情如下： 附註： 1.620,300,000股股份包括於2024年9月30日根據本公司購股權計劃授予王亮先生的2,800,000份購股權，將於2026年1月1日歸屬。 2.喬豔峰女士（「喬女士」）被視為透過透雲科技集團有限公司於150,000,000股股份中擁有權益，該公司由Wise Tech Enterprises Incorporated（由喬女士全資擁有）及Truthful Bright International Holding Limited（由喬女士全資擁有）分別擁有90%及10%權益。 除上文所披露者外，於2025年6月30日，本公司並無獲悉任何人士（本公司董事或最高行政人員除外）於本公司股份或相關股份中擁有須記錄於本公司根據證券及期貨條例第336條規定存置的登記冊內的任何權益或淡倉。 其他資料 本公司謹此提供於2025年6月30日過往集資活動所得款項淨額用途的最新資料： 茲提述本公司日期為2016年8月10日、2016年11月9日、2016年11月18日、2017年1月24日、2017年2月21日、2017年10月3日、2017年11月10日、2018年8月31日、2020年3月13日、2020年4月14日、2020年7月17日及2021年4月12日有關配售╱認購股份及發行可換股債券的公告（統稱「該等公告」）。除另有所述外，本報告所用詞彙與該等公告所界定者具有相同涵義。 其他資料 於2025年6月30日， 本 集 團 持 有 之 上 市 投 資 及 非 上 市 投 資 分 別 約 為58,700,000港 元 及164,600,000港元。公平值佔本集團資產部值5%或以上的投資被視為重大投資。於2025年6月30日的重大投資明細載列如下： 附註： 上述投資對象的利潤╱（虧損）淨額乃依據投資對象的財務資料得出，即： (a)根據其截至2024年12月31日止年度的年報。 (b)根據其截至2025年6月30日止六個月的管理賬目。 威華達為一家主要從事證券買賣及投資的投資控股公司