透云生物2024年中期报告

目錄 2公司資料3管理層討論及分析7權益披露9其他資料15簡明綜合損益及其他全面收益表17簡明綜合財務狀況表19簡明綜合權益變動表20簡明綜合現金流量表21簡明綜合財務報表附註 王亮先生（主席）杜東先生 Clarendon House2 Church StreetHamilton HM 11Bermuda 陳輝先生田宇澤女士賈文杰先生張樂樂先生 香港灣仔杜老誌道6號群策大廈12樓 大華馬施雲會計師事務所有限公司執業會計師 張榮平先生夏其才先生杜成泉先生胡國華先生 香港上海滙豐銀行有限公司 夏其才先生（主席）張榮平先生杜成泉先生 MUFG Fund Services (Bermuda) Limited4th FloorNorth Cedar House41 Cedar AvenueHamilton HM 12Bermuda 王亮先生（主席）杜東先生張榮平先生夏其才先生杜成泉先生 杜成泉先生（主席）王亮先生杜東先生張榮平先生夏其才先生 卓佳秘書商務有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓 杜東先生王亮先生 www.touyunbiotech.com.hk 1332 李安樂女士 管理層討論及分析 本人謹代表透雲生物科技集團有限公司（「本公司」）董事會（「董事」或「董事會」）欣然呈列本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至2024年6月30日止六個月的未經審核綜合業績。 截至2024年6月30日止六個月，本集團錄得本公司股東應佔虧損48,000,000港元，較截至2023年6月30日止六個月本公司股東應佔虧損84,000,000港元減少虧損42.9%。虧損減少主要由於有效控制成本及按公平值計入損益的非持作買賣金融資產的公平值虧損減少。 截至2024年6月30日止六個月，本集團錄得收入約74,300,000港元（截至2023年6月30日止六個月：103,400,000港元），較去年同期減少約28.1%。本集團整體毛利率為43.7%（截至2023年6月30日止六個月：34.4%）。 截至2024年6月30日止六個月，二維碼業務收入為26,000,000港元，而分部虧損為13,200,000港元（截至2023年6月30日止六個月：收入26,500,000港元及分部虧損15,000,000港元）。收入較去年同期輕微減少1.9%。分部虧損減少主要由於勞動力成本減少。 截至2024年6月30日止六個月，包裝產品業務錄得收入41,500,000港元（截至2023年6月30日止六個月：61,000,000港元），較去年同期減少32.0%。截至2024年6月30日止六個月錄得分部虧損2,700,000港元（截至2023年6月30日止六個月：分部溢利1,300,000港元）。分部虧損主要由於收入主要因大客戶的銷售訂單減少而減少。 期內，本集團錄得按公平值計入損益的持作買賣金融資產的公平值虧損500,000港元，而於去年同期則錄得公平值虧損1,300,000港元。於期內確認的按公平值計入損益的非持作買賣金融資產的公平值虧損為10,000,000港元（截至2023年6月30日止六個月：47,800,000港元），主要是由於本集團非上市投資資產的公平值於期內下跌。 於 期 內， 萊 茵 衣 藻 產 品 業 務 錄 得 收 入5,500,000港 元（ 截 至2023年6月30日 止 六 個 月：16,800,000港元）及分部虧損9,800,000港元（截至2023年6月30日止六個月：7,100,000港元），分部虧損增加乃主要由於銷售減少。 本集團財務狀況已於整個期間經積極審查。於2024年6月30日，本集團持有未償還(i)無抵押其 他 借 款 約300,200,000港 元（2023年12月31日：280,200,000港 元 ）及 有 抵 押 銀 行 借 款 約69,000,000港元（2023年12月31日：76,200,000港元），利率介乎每月0.4%至1.0%（2023年12月31日：每月0.42%至0.67%），須於一至兩年（2023年12月31日：一至兩年）內償還且以人民幣（「人民幣」）計值；(ii)應付一名董事款項約97,200,000港元（2023年12月31日：94,400,000港元），為無抵押、免息及須按要求償還；及(iii)應付本公司一名股東款項21,400,000港元（2023年12月31日：18,700,000港元），為無抵押、免息及須按要求償還。於2024年6月30日，本集團持有現金結餘約13,800,000港元（2023年12月31日：34,500,000港元）。本集團根據資產負債比率監控資本。該比率按債務淨額除以資本總額計算。債務淨額按借款總額（包括簡明綜合財務狀況表所示的「流動及非流動借款」）減現金及現金等價物計算。資本總額按簡明綜合財務狀況表所示的「權益總額」加上借款淨額計算。資產負債比率約為108%（2023年12月31日：94%）。資產負債比率上升主要是由於本集團經營開支的借款淨額增加所致。 截至2024年6月30日止六個月股本並無變動。 於2024年6月30日，本集團賬面總值分別為20,900,000港元及62,300,000港元的樓宇及租賃土地（2023年12月31日：分別為22,100,000港元及64,000,000港元）被抵押，以擔保銀行借款約69,000,000港元（2023年12月31日：76,200,000港元）。 此外，於2023年12月31日，本集團於Qualid Limited及其附屬公司的股權被抵押，以擔保循環貸款融資30,000,000港元。於2023年12月31日，本集團並未使用任何循環貸款融資款項。 於2024年6月30日，本集團並無任何或然負債（2023年12月31日：無）。 管理層討論及分析 於2024年6月30日，本集團並無任何資本承擔（2023年12月31日：無）。 於2024年6月30日，本集團並無任何未償還融資租賃承擔（2023年12月31日：無）。 本集團大部分收入以美元及港元列值，而開支主要以美元、港元及人民幣列值。鑑於當前金融市場狀況，本集團於期內並無使用任何外匯對沖產品應付人民幣貨幣風險。本集團仍密切監控匯率波動並積極管理所涉及的貨幣風險。 2024年6月30日至本報告日期，報告期後並無重大事項對本集團造成重大影響。 截至2024年6月30日止六個月，本集團並無任何重大投資、收購及處置，亦無任何附屬公司、聯營公司及合資公司重大收購及處置。 於2024年6月30日，本集團於香港及中國內地共有約524名全職僱員，並於香港有3名兼職僱員（2023年12月31日：全職563名；兼職5名）。本集團酬賞員工是按其功績、資歷、能力及現行市場薪金趨勢而定。除薪金及年終獎金外，薪酬待遇亦包括購股權計劃、公積金供款、醫療及人壽保險。 董事不建議就截至2024年6月30日止六個月派發任何中期股息（截至2023年6月30日止六個月：無）。 本人謹代表董事會，向一直以來支持本集團的客戶、往來銀行、供應商、策略夥伴及最尊貴的股東致以深切謝意。我們亦感謝本集團的管理層及員工的專業精神、忠誠及為本集團作出的貢獻。 承董事會命主席 香港，2024年8月23日 權益披露 於2024年6月30日，本公司各董事及最高行政人員於本公司或其任何相聯法團（定義見證券及期貨條例（「證券及期貨條例」）第XV部）的股份、相關股份及債權證中，擁有須記錄於本公司根據證券及期貨條例第352條規定已存置的登記冊內或根據香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）證券上市規則（「上市規則」）附錄C3所載的上市發行人董事進行證券交易的標準守則（「標準守則」）須另行知會本公司及聯交所的權益及淡倉詳情如下： 附註： 1.喬豔峰女士（「喬女士」，為本公司主要股東及王亮先生母親）被視為透過透雲科技集團有限公司於150,000,000股股份中擁有權益，該公司由Wise Tech Enterprises Incorporated（由喬女士全資擁有）及Truthful Bright International Holding Limited（由喬女士全資擁有）分別擁有90%及10%權益。王亮先生連同喬女士於合共767,500,000股股份中擁有權益，相當於本公司已發行股份約27.35%。 除上文所披露者外，於2024年6月30日，本公司並無獲悉任何於本公司或其任何相聯法團（定義見證券及期貨條例第XV部）的股份、相關股份或債權證中擁有須記錄於本公司根據證券及期貨條例第352條規定存置的登記冊內或根據標準守則須另行知會本公司及聯交所的權益或淡倉。 本公司於2022年6月2日採納一項新購股權計劃，有關詳情已於本公司日期為2022年4月29日的股東週年大會通函附錄三中披露並載於該等未經審核中期簡明綜合財務報表附註20。 於本中期報告日期，於根據2012年及2022年計劃授出及尚未行使的所有已歸屬及尚未歸屬購股 權 獲 悉 數 行 使 後 可 能 發 行 合 共81,806,000股 股 份（相 當 於 本 報 告 日 期 已 發 行 股 份 總 數 約2.92%），當中50,201,822股股份為可予即時行使及發行，佔於本中期報告日期已發行股份總數約1.79%，而31,604,178股股份將於購股權悉數歸屬後可予行使及可予發行，相當於本報告日期已發行股份總數約1.13%。 於2024年6月30日，按本公司須根據證券及期貨條例第336條規定存置的登記冊所記錄，各人士（本公司董事或最高行政人員除外）於本公司股份及相關股份中擁有的權益及淡倉詳情如下： 1.喬豔峰女士（「喬女士」）被視為透過透雲科技集團有限公司於150,000,000股股份中擁有權益，該公司由Wise Tech Enterprises Incorporated（由喬女士全資擁有）及Truthful Bright International Holding Limited（由喬女士全資擁有）分別擁有90%及10%權益。 除上文所披露者外，於2024年6月30日，本公司並無獲悉任何人士（本公司董事或最高行政人員除外）於本公司股份或相關股份中擁有須記錄於本公司根據證券及期貨條例第336條規定存置的登記冊內的任何權益或淡倉。 其他資料 本公司謹此提供於2024年6月30日過往集資活動所得款項淨額用途的最新資料： 茲提述本公司日期為2016年8月10日、2016年11月9日、2016年11月18日、2017年1月24日、2017年2月21日、2017年10月3日、2017年11月10日、2018年8月31日、2020年3月13日、2020年4月14日、2020年7月17日及2021年4月12日有關配售╱認購股份及發行可換股債券的公告（統稱「該等公告」）。除另有所述外，本報告所用詞彙與該等公告所界定者具有相同涵義。 (1)本公司於2016年11月配售股份籌得所得款項淨額406,100,000港元，所得款項淨額擬用作以下用途： (2)本公司於2017年11月發行40,000,000美元的利息7厘可換股債券籌得所得款項淨額39,600,000美元（相當於309,400,000港元）。本公司於2018年8月提前贖回可換股債券本金額的13,000,000美元（相當於101,400,000港元）。因此，所得款項淨額203,300,000港元擬用作以下用途： 其他資料 於2024年6月30日，本集團持有非上市投資約124,000,000港元，有關詳情載列如下： 投資對象的利潤╱（虧損）淨額乃依據投資對象的財務資料得出，即： (a)根據其截至2024年6月30日止期間的管理賬目。(b)根據其截至2024年3月31日止期間的管理賬目。(c)根據其截至2023年12月31日止年度的管理賬目。 其他資料 於2023年9月27日，上海透雲物聯網科技有限公司與嘉興浚景私募基金管理有限公司（