Solarius Capital Acquisition Corp-A 2025年季度报告

请勾选是否注册人（1）在先前12个月内（或注册人被要求提交此类报告的更短期间内）已按照1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交所有要求的报告，以及（2）在过去90天内已受此类提交要求约束。是 ☐ 否 ☒ 请勾选表示注册人是否在过去12个月内（或被要求提交和发布此类文件的较短期间内）已通过电子方式提交了所有根据S-T条例第405条（本章§232.405）要求提交的交互式数据文件。是☒ 否☐ 请勾选指示注册人是否为大加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型报告公司或新兴成长公司。参见《交易所法》第12b-2条中“大加速申报人”、“加速申报人”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 如果一个新兴成长型公司，如果注册人选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计准则，请打勾☐。 截至2025年8月29日，有1,700,000股面值0.0001美元的A类普通股已发行且在外，以及5,750,000股面值0.0001美元的B类普通股已发行且在外。 目录 第一部分。财务信息 资产 负债和股东权益(赤字) 流动负债：应计发行费用$ 341,483 $ 131,209 应计费用8,440 15,264应付账款12,758—汇票 – 关联方147,343—总负债510,024 146,473 承诺与或有事项（注释7）股东权益（赤字）优先股，面值0.0001美元；授权股本100万股；未发行且未流通——A类普通股，面值0.0001美元，授权股份数量4亿股；未发行且未流通——B类普通股，面值0.0001美元，授权股份数量为8000万股；已发行和在外的股份为575万股(1)575575资本公积24,425 24,425累积赤字(77,014)(15,264)股东权益合计（亏损）(52,014)9,736总负债和股东（净）权益$ 458,010 $ 156,209 (1) 包括高达 750,000 股 B 类普通股，面值 0.0001 美元，如果承销商在首次公开募股（注 6）中未能全部或部分行使超额配售权，则这些股份将予以没收。2025 年 7 月 17 日，承销商完全行使了其超额配售权。因此，没有 B 类普通股被没收。 随附注释是这些财务报表的组成部分。 (1) 不包括最高达750,000股B类普通股，面值0.0001美元，这些股份如果在首次公开募股（注6）中，承销商未全部或部分行使超额配售权将予以没收。2025年7月17日，承销商完全行使了其超额配售权。因此，没有B类普通股被没收。 随附注释是这些财务报表的组成部分。 太阳资本收购公司2025年4月1日（成立）至2025年6月30日期间简明未经审计现金流量表 SOLARIUS CAPITAL 收购公司财务报表附注 2025年6月30日 (未经审计) 注意1 - 商业运营的组织和计划 Solarius Capital Acquisition Corp.（以下简称“公司”）于2025年4月1日注册成立为开曼群岛免税公司。公司设立旨在促成与一个或多个业务（以下简称“业务合并”）进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似业务合并。 尽管公司完成商业合并的目的不限于是特定行业或地域范围，但公司打算专注于那些能够补充其管理团队背景和经验的目标，包括资产管理、财富管理和金融服务领域。 截至2025年6月30日，公司尚未开始营业。2025年4月1日（成立）至2025年6月30日期间所有活动均与公司的设立及其首次公开发行（“首次公开发行”）相关，具体描述如下。公司最早将在其首次业务组合完成后才会产生任何营业收入。公司将通过首次公开发行所得的现金及现金等价物产生利息收入形式的非营业收入。公司已选择12月31日为其财政年度末。 公司首次公开发行注册声明于2025年7月15日获准生效。2025年7月17日，公司完成其首次公开发行1,725万股（“股份”），包括在承销商完全行使超额配售选择权（“超额配售选择权”，对于根据超额配售选择权购买的股份，称为“超额配售选择权股份”）的结果下发行225万股。每一股份由公司一股A级普通股组成，面值每股0.0001美元（“A级普通股”），以及公司一份可赎回认股权证的一半（每一整份认股权证，称为“公开认股权证”）。股份以每股10.00美元的价格出售，为公司产生1.725亿美元的总收入。 在首次公开发行结束时，公司与公司赞助商Solarius Capital Sponsor, LLC（“赞助商”）完成了一笔总额为450,000股（“私募单位”）的私募交易，每私募单位的价格为10.00美元，产生总收益为4,500,000美元（“私募”），详情见第4条注释。每个私募单位由一股A类普通股（每股，称为“私募股份”）和一份可赎回认股权证的一半（每份，称为“私募认股权证”）组成。每个完整的私募认股权证持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股。 交易成本共计9,458,142美元，包括1,500,000美元的净预付承销折扣（3,000,000美元的预付承销折扣减去1,500,000美元的承销商补偿），7,350,000美元的递延承销费用和608,142美元的其他发行费用。 公司必须完成一项或多项业务组合，其总公允市场价值至少为信托账户（下定义）所持有的资产价值的80%（不包括延期承销佣金和信托账户利息应缴纳的税款），且在达成业务组合协议时必须完成。但是，公司只有当交易后的公司拥有或收购目标公司50%或更多的已发行有表决权股票，或以其他方式收购对目标公司的控制权，足以使其不根据1940年《投资公司法》（修订）注册为投资公司时，才会完成业务组合。没有保证公司能够成功地完成业务组合。 在首次公开发行结束之后，于2025年7月17日，来自单位及私募配售单位销售净收入的1.733625亿美元（每单位10.05美元）被存入一个由大陆股票过户信托公司作为受托人（受托人）设立的信托账户（信托账户）。资金仅投资于期限为185天或更短的美国政府国债或符合《投资公司法》第2a-7条规定的货币市场基金，该货币市场基金仅投资于直接美国政府国债；以这种形式持有这些资产旨在临时性目的，以便促进预期的业务合并，并且随时可持有现金或现金等价物，包括银行活期存款账户中的资金。公司将在其首次业务合并之前向SEC提交的每份季度和年度报告中披露信托账户中存入的收益是否投资于美国政府国债或货币市场基金或两者兼有，或作为现金或现金等价物，包括在银行活期存款账户中。为降低公司被认定为未注册投资公司（包括根据《投资公司法》第3(a)(1)(A)条的主观测试）从而受《投资公司法》规制的风险，公司可以随时指示受托人清算信托账户中持有的美国政府国债或货币市场基金，并在之后将信托账户中的所有资金以现金形式持有，直至首次业务合并完成或公司清算时间较早者。除信托账户中持有的资金产生的利息可能被支付给公司以支付其税款外，如果有的话，首次公开发行的收益及私募配售权证的销售额款将不会从信托账户中取出，直至（i）公司首次业务合并完成，（ii）如果公司未能于首次公开发行结束后的21个月内（即2027年4月17日之前）完成首次业务合并（即“公共股份”，以及此类公共股份的持有人，“公共股东”），则公司Class A普通股的赎回，或根据公司修订和重述的章程的修订而公司必须完成首次业务合并的该其他时间期限（“完成窗口”），依照适用法律，或（iii）与股东投票修改公司修订和重述的章程以（A）修改实质 或公司在初始业务合并相关允许赎回义务的时间或若公司在完成期内未完成初始业务合并则赎回公司100%的公共股份的时间，或(B)与股东权利或初始业务合并前活动相关的任何其他重大条款。若存在，存入信托账户的款项可能成为公司债权人的要求对象，这些债权人的要求可能优先于公司公共股东的要求。 目录 公司将向公司公众股东提供赎回其全部或部分公众股份的机会，以配合初始业务整合的完成，或(i)通过召开一次批准初始业务整合的股东大会，或(ii)通过要约收购，无需股东投票。公司是否寻求股东批准拟议的初始业务整合或进行要约收购的决定将由公司全权自行作出，并将基于多种因素，例如交易时间以及交易条款是否需要公司根据适用法律或证券交易所上市要求寻求股东批准。公司将向公众股东提供赎回其全部或部分公众股份的机会，以配合公司初始业务整合的完成，每股价格等于初始业务整合完成前两个工作日内在信托账户中存入的总金额，包括信托账户中资金产生的利息（扣除已支付或应付税款），除以当时已发行和未偿还的公众股份数量。信托账户中的金额预计最初为每股10.05美元。在首次公开发行完成后，可赎回的A类普通股将按赎回价值记录，并按财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编号（“ASC”）第480主题分类为临时股权。，“区分负债与权益。” 如果公司寻求股东批准，公司只有在根据开曼群岛法律获得一项普通决议批准商业合并时才会完成商业合并，该决议需要公司出席会议并委托投票的普通股份的多数赞成票。如果根据适用法律或证券交易所上市要求不需要股东投票，并且公司出于业务或其他原因决定不举行股东投票，则公司将根据其修订和重述的备忘录和章程进行赎回，并依据证券交易委员会（“SEC”）的招标要约规则，在完成商业合并前向证券交易委员会提交包含与代理声明中将包含的实质性相同信息的招标要约文件。如果公司因商业合并寻求股东批准，发起人已经同意投票赞成其创始人股份（如注6中定义）以及在首次公开募股（IPO）期间或之后购买的任何公众股份，并放弃就与股东投票批准商业合并相关的此类股份的赎回权。此外，每个公众股东可以选择赎回其公众股份，且不投票，如果他们投票，无论他们是否投票赞成拟议的商业合并。 尽管有前述规定，如果公司寻求股东对商业合并的批准且其未根据要约收购规则进行赎回，则公司修订并重述的备忘录和章程规定，普通股东连同该股东的任何关联方或与该股东共同行动或构成“集团”（根据1934年《证券交易法》第13条修正后的定义（“交易法”）的任何其他人士）将被限制在未经公司事先书面同意的情况下，赎回其超过公共股份总额15%的股份。 公司将仅在完成期内完成初始业务合并。如果公司在完成期内无法完成其初始业务合并，公司将在其后的十个工作日之内尽快，但不超过十个工作日，赎回公共股份，每股赎回价格以现金支付，等于此时存入信托账户的总金额，包括信托账户中持有的资金所产生的利息（扣除已支付或应付的税款（不包括消费税或 （与类似税收）以及高达10万美元的利息用于支付解散费用），除以当时已发行和流通的公共股份的数量，该赎回将构成对公共股份的充分和完全支付，并将完全消灭公开股东作为股东的权益（包括获得进一步清算或其它分配的权利，如有），但需遵守公司根据开曼群岛法律所承担的债权人的索赔义务，并需遵守适用法律的其他要求。 目录 发起人及公司高级管理人员已与公司达成书面协议，根据该协议，他们同意：(i)放弃其就其创始人股份（如下文注释6中定义）、私募配售股份以及在首次公开募股期间或之后为完成初始业务合并而可能收购的任何公众股份的赎回权；(ii)放弃其就其创始人股份、私募配售股份以及在首次公开募股期间或之后为完成初始业务合并或因公司未在交割期内完成初始业务合并而赎回100%的公众股份而可能收购的任何公众股份的赎回权（A）修改公司章程（修订版）中允许赎回的实质或时间义务，或若公司未在交割期内完成初始业务合并（B）与股东权利或初始业务合并前活动相关的任何其他重要条款的赎回权；(iii)若公司未在交割期内完成初始业务合并，则放弃其就其创始人股份从信托账户中获得的清算分配权，尽管若公司未在交割期内完成初始业务合并，他们将有权获得其持有的任何公众股份从信托账户中获得的清算分配权以及从信托账户外资产中获得的清算分配权；以及(iv)就其持有的创始人股份和私募配售股份以及在首次公开募股期间或之后购买的任何公众股份（包括在公开市场和私下谈判交易中）投赞成票，以支持初始业务合并（除