草原兴发食品科技（北京）股份有限公司2025年半年度报告

草原兴发食品科技（北京）股份有限公司 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人杨飞、主管会计工作负责人李玉兰及会计机构负责人（会计主管人员）李玉兰保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况....................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况.................................................................................................6第三节重大事件..................................................................................................................12第四节股份变动及股东情况...............................................................................................14第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................16第六节财务会计报告...........................................................................................................18附件Ⅰ会计信息调整及差异情况...........................................................................................61附件Ⅱ融资情况......................................................................................................................61 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 草原兴发食品科技（北京）股份有限公司主营业务为肉类食品的研发、生产和销售，公司建立了覆盖全国、线上线下一体的销售网络，致力于为全国老百姓提供优质肉食品。 （一）采购模式 公司设立采购部，并制定了《采购管理制度》、《供应商认证准入程序》、《供货商管理办法》、《供应链管理办法》等规范性文件，对采购过程进行控制和监督。公司采购分为战略采购和安全库存采购。战略采购是根据市场行情，对市场进行预测，在原料价格最低、质量最好时做好战略原料库存，以保证在给客户报价时，掌握主动权。安全库存采购是根据客户往年的订单情况进行预测，进行安全库存的准备，或者是根据客户的临时订单进行临时采购。 （二）生产模式 公司采用“以销定产”的委托加工生产模式。销售部门根据销售合同和销售预测制定销售计划，各销售部门进行销售计划的汇总，根据销售计划来制定生产计划，并进行相应的生产调度、管理和控制，及时处理订单在执行过程中的相关问题，以达到对成本控制、产品质量和计划完成率等方面的考核要求，确保生产计划顺利完成。 （三）销售模式 公司销售模式主要分为经销、电商、专卖店三种。经销客户以连锁超市、食品经销企业为主，电商客户以京东自营和公司在天猫、淘宝、京东等电商平台旗舰店铺所面向的终端网购消费者为主，专卖店销售模式是公司在全国开设了直营以及加盟的绿食店来销售公司的全系列产品。 （四）研发模式 公司从事肉类食品的研发、生产和销售。公司立足自主技术研发，围绕提升产品质量、降低生产成本、开发新型产品、改进生产工艺等进行持续技术研发，并根据客户需求以及业务部门的反馈进行可靠性验证。 （二）与创新属性相关的认定情况 □适用√不适用 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 （一）资产及负债状况分析 项目重大变动原因 1、应收账款：本期期末较上年期末减少419,391.87元，同比减少31.91%，主要原因是本期坏账核销金额增加所致。 （二）营业情况与现金流量分析 项目重大变动原因 1、营业收入：本期发生额较上年同期减少8,838,466.397元，同比减少100.00%，主要原因是受经济大环境影响，业务没有进展所致； 2、营业成本：本期发生额较上年同期减少8,625,961.00元，同比减少100.00%，主要原因是业务没有进展所致；3、销售费用：本期发生额较上年同期减少644,799.21元，同比减少74.20%，主要原因是销售人员职工薪酬减少所致；4、管理费用：本期发生额较上年同期减少649,203.92元，同比减少55.25%，主要原因是本期管理人员职工薪酬减少所致；5、财务费用：本期发生额较上年同期减少1,427.71元，同比减少88.06%，主要原因是本期业务支出较少，从而导致银行手续费减少所致；6、信用减值损失：本期发生额较上年同期增加454,159.00元，同比增加1,163.30%，主要原因是本期应收账款坏账计提增加所致；7、营业利润：本期发生额较上年同期增加633,629.70元,同比增加35.22%，主要原因是本期职工薪酬减少所致；8、营业外收入：本期发生额较上年同期增加1,067,833.75元，同比增加100.00%，主要原因本期由于子公司注销产生的其他利得所致；9、净利润：本期发生额较上年同期增加1,698,418.54元,同比增加93.84%，主要原因是营业外收入中其他利得的增加所致。10、经营活动产生的现金流量净额：本期发生额较上年同期增加412,739.54元，同比增加46.81%，主要原因是本期职工薪酬以及支付其他与经营活动有关的支出减少所致；11、筹资活动产生的现金流量金额：本期发生额较上年同期减少518,000.00元，同比减少75.29%,主要原因是本期减少了向关联公司借款所致。 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 单位：元 主要参股公司业务分析 □适用√不适用 （二）理财产品投资情况 □适用√不适用 （三）公司控制的结构化主体情况□适用√不适用 五、企业社会责任 □适用√不适用 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三）报告期内公司发生的关联交易情况 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响 （四）承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项 超期未履行完毕的承诺事项详细情况 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股本结构变动情况 □适用√不适用 （二）普通股前十名股东情况 前十名股东之间不存在关联关系。 二、控股股东、实际控制人变化情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 三、特别表决权安排情况 □适用√不适用 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 单位：股 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系 董事长杨飞为公司控股股东、实际控制人、总经理；董事杨军在董事长杨飞控制的内蒙古草原兴发食品有限公司、内蒙古星发产业园科技开发有限公司中担任董事；董事张学燕在董事长杨飞控制的保定草原兴发企业管理有限责任公司担任经理；董事、财务负责人、副总经理李玉兰在董事长杨飞控制的内蒙古草原兴发食品有限公司担任董事；董事宋超在董事长杨飞控制的苏州幼志杰文化艺术有限公司任职执行董事；监事与其他董事、高管和股东无关系。 （二）变动情况 □适用√不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况□适用√不适用 （三）董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 二、员工情况 （二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用√不适用 第六节财务会计报告 一、审计报告 是否审计 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 （二）母公司资产负债表 （三）合并利润表 （四）母公司利润表 （五）合并现金流量表 （六）母公司现金流量表 三、财务报表附注 （一）附注事项索引 附注事项索引说明 一、2024年6月13日，草原兴发食品科技（北京）股份有限公司召开第四届董事会第九次会议审议通过了《关于拟注销草原兴发食品（山东）有限公司的议案》；2025年2月6日，草原兴发食品（山东）有限公司收到青岛市市北区行政审批服务局核发的注销登记的《登记通知书》，已经核准登记。 （二）财务报表项目附注 一、合并财务报表项目注释 （一）合并资产负债表项目注释 以下注释项目（包括母公司财务报表主要项目注释）金额单位若未特别注明者均为人民币元；除非特别指出，“期末”指2025年6月30日，“期初”指2025年1月1日，“本期”指2025年1-6月，“上期”指2024年1-6月。 1.货币资金 （2）其他说明 截至2025年06月30日，本公司不存在质押、冻结等使用权受限制的货币资金。 2.应收账款 （1）账龄分析 （1）其他应收款 7.固定资产 （2）无形资产减值测试情况 9.应付账款 （2）短期薪酬明细情况 12.应交税费 （1）明细情况 （1）其他应付款 1）明细情况 15.股本 16.资本公积 18.未分配利润 （1）明细情况 6.其他收益 （1）明细情况 8.资产减值损失 （1）明细情况 9.资产处置收益 （1）明细情况 （1）明细情况 1.收到或支付的其他与经营活动、投资活动及筹资活动有关的现金 （1）收到其他与经营活动有关的现金 二、在其他主体中的权益 （一）企业集团的构成 1.公司纳入合并财务报表范围的子公司1家，合并范围较上期减少1家；2025年2月6日，公司子公司草原兴发食品（山东）有限公司注销，不再纳入合并范围。 （二）处置子公司 2024年6月13日，草原兴发食品科技（北京）股份有限公司召开第四届董事会第九次会议审议通过了《关于拟注销草原兴发食品（山东）有限公司的议案》； 2025年2月6日，草原兴发食品（山东）有限公司收到青岛市市北区行政审批服务局核发的注销登记的《登记通知书》，已经核准登记。 （三）重要的非全资子公司 2.其他说明 无 3.重要非全资子公司的主要财务信息 三、关联方及关联交易 （一）关联方情况 1.本公司的母公司情况本企业无母公司，最终控制方是杨飞。2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注六（一）之说明。3.本公司的合营和联营企业情况无 4.本公司的其他关联方情况 （1）董事、监事、高级管理人员情况 1.购销商品、提供和接受