北京羽实箫恩信息技术股份有限公司2025年半年度报告

北京羽实箫恩信息技术股份有限公司 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人夏磊、主管会计工作负责人陈露及会计机构负责人（会计主管人员）陈露保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况....................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况.................................................................................................6第三节重大事件..................................................................................................................11第四节股份变动及股东情况...............................................................................................13第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................15第六节财务会计报告...........................................................................................................17附件Ⅰ会计信息调整及差异情况...........................................................................................75附件Ⅱ融资情况......................................................................................................................76 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 公司是一家专注于金融信息化服务，为金融企业提供以大数据为中心的信息化解决方案的企业，业务涉及软件项目开发、软件技术服务、软件运行维护及其他增值服务，主要客户是国内中小型银行等金融机构。 1.研发模式 公司生产研发严格按照CMMI国际标准执行，从项目立项到最终产品交付，经过了项目立项、需求调研、项目计划、概要设计、设计开发、测试验收、产品交付7个流程。在整个研发过程中，公司将通过项目报告、配置管理等手段，确保项目按照计划严格执行，以达到规避风险、保证质量及时交付产品的目标。 2.销售模式 公司产品的销售主要采用直销的方式。公司利用现有成熟的BI建设经验，为客户打造专属的数据平台，作为数据分析管理的基础；基于数据平台，统一开发管理行内的业务报表及其他分析应用系统，使业务可持续，并深入用户需求，建立数据集市，进行数据挖掘，使客户对公司形成依赖。公司客户主要通过招标取得，建立了较成熟的客户服务和支持体系，有较强的市场分析能力。公司将在现有客户基础上，在新市场的开拓中提高公司的市场份额。 3.采购模式 公司为确保项目的顺利实施和采购产品符合规定的采购要求，公司制定了严格的采购制度，在采购业务的执行中，公司将遵守ISO9001管理标准，对供应商进行严格的认证和管理，以保证项目的顺利进行。公司的采购产品主要为人力资源，主要通过直接采购实施。经过公司长期发展，公司已经形成了完善的供应商管理体系，并与主要的供应商形成了良好稳定的合作关系。 4.盈利模式 公司自成立以来，一直专注于金融信息化服务，为金融企业提供以大数据为中心的信息化解决方案，业务涉及软件项目开发、软件技术服务、软件运行维护及其他增值服务，并取得了快速的发展。公司多年的行业经验、技术积累，以及完善的产品体系，构成了具有公司特色的核心竞争力，公司与多家银行客户建立了长期合作的关系，为客户提供长期、持续的服务，公司将会保持良好的盈利能力。 报告期内以及报告期后至本报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。 （二）与创新属性相关的认定情况 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 项目重大变动原因 1.货币资金本期期末余额为2,598,665.00元，比上年期末减少62.49%，主要因为报告期内客户A已结算的收入未回款。 2.应收账款本期期末余额为6,661,897.45元，比上年期末增加40.08%，主要因为报告期内客户A已结算的收入未回款。 3.存货本期期末余额为941,645.83元，比上年期末增加100.00%，主要因为上年期末软件服务费已全部确认收入，而今年有部分软件服务费至本期期末未取得确认单，此部分的成本在存货中列示。 （二）营业情况与现金流量分析 项目重大变动原因 1.营 业 收 入 本 期 金 额 为6,330,983.77元 ， 比 上 年 同 期 减 少17.81%， 营 业 成 本 本 期 金 额 为3,565,728.78元，比上年同期减少22.25%，主要因为报告期内公司现有客户的相关项目收缩规模，相应的收入和成本均相应减少。 2.投资活动产生的现金净流量净额本期为0元，比上年同期减少100%，主要因为报告期内未赎回过银行理财产品，未结算投资收益。 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 单位：元 主要参股公司业务分析 □适用√不适用 （二）理财产品投资情况 （三）公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 五、企业社会责任 □适用√不适用 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三）经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 单位：元 公司使用闲置资金购买理财产品是在确保公司日常经营所需流动资金的前提下实施的，不影响公司主营业务的正常开展；通过适度的理财产品投资，能提高资金使用效率、获得一定的投资收益，增加股东回报。 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 （二）普通股前十名股东情况 普通股前十名股东情况说明 □适用√不适用 二、控股股东、实际控制人变化情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 三、特别表决权安排情况 □适用√不适用 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 单位：股 （二）变动情况 冯菲，女，1989年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2012.07-2013.06任中软资源信息科技服务有限公司测试工程师；2013.07-2020.09任北京易诚高科科技发展有限公司测试组长；2020.09-至今任北京羽实箫恩信息技术股份有限公司项目经理。 （三）董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 二、员工情况 （二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用√不适用 第六节财务会计报告 一、审计报告 二、财务报表 （一）合并资产负债表 （二）母公司资产负债表 （三）合并利润表 （四）母公司利润表 （五）合并现金流量表 （六）母公司现金流量表 三、财务报表附注 （一）附注事项索引 附注事项索引说明 企业经营存在季节性或者周期性特征: 公司经营具备季节性，公司主要客户为银行客户，银行客户一般上半年做项目计划并进行审批流程，项目启动后对产品的验收和确认有较长审核周期，基本在下半年进行结算、付款，公司下半年收入、利润和经营现金流会明显好于上半年。 （二）财务报表项目附注 北京羽实箫恩信息技术股份有限公司2025年半年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 1、公司注册地、组织形式和总部地址 北京羽实箫恩信息技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由自然人夏振华、冯瑶共同出资于2009年9月设立，组建时注册资本共500.00万元人民币，公司于2009年9月17日领取了北京市工商行政管理局海淀分局核发的工商登记注册号为110109012267518的企业法人营业执照。 公司设立后历经多次增资、股权转让，并于2016年改制为股份有限公司，2017于全国中小企业转让系统挂牌。 公司法定代表人：夏磊；统一社会信用代码：91110108694991813J；注册地址：北京市海淀区阜成路73号A座十四层1406号。 2、公司的业务性质和主要经营活动 本公司经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备；计算机系统服务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）。 3、财务报告的批准报出 本财务报表业经本公司董事会于2025年8月12日决议批准报出。 4、合并报表范围 本公司2025年度纳入合并范围的子公司共1户，详见本附注六“在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围与上期相比未发生变化。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。 三、重要会计政策和会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2025年6月30日的合并及母公司财务状况及2025年1-6月的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期