中科斯欧2025半年度报告

中科斯欧（合肥）科技股份有限公司 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、公司负责人于万钦、主管会计工作负责人李凯及会计机构负责人（会计主管人员）尹小凤保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。 五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 七、未按要求披露的事项及原因 目录 第一节公司概况........................................................................................................................4第二节会计数据和经营情况....................................................................................................6第三节重大事件......................................................................................................................18第四节股份变动及股东情况..................................................................................................21第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................23第六节财务会计报告..............................................................................................................25附件Ⅰ会计信息调整及差异情况................................................................................................82附件Ⅱ融资情况............................................................................................................................82 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 公司主要面向汽车、电子信息、装备制造、能源、交通等重资产生产制造型行业企业提供“制造业+互联网深度融合”、工业互联平台、边缘计算、智能制造解决方案，包括企业应用互联总线、设备互联总线、工业要素标识解析、主数据管理、企业级移动应用、企业工程门户、业务流程管理、智能制造融通互联数据交换一体机、工业数据采集网关、企业互联网API网关等，同时为企业提供物联网与云计算方案设计咨询、大数据分析等增值服务。 1、采购模式公司主要采购业务内容为IBM软件，ORACLE软件，西门子软件，西门子硬件，部分代码开发外包，现场服务外包。软件采购主要采用订单式采购；另外公司采购服务器、存储器、安全软件、机柜、配件、日常办公用品等，通常以竞价与电话询价的方式进行采购。 2、销售模式公司主要采用直销、互联网销售、技术推广及合作伙伴渠道介绍等方式进行业务开拓。 （1）公司通过销售人员拜访、自办行业技术研讨会、参加全国的各类专业会议、展会、关注招投标信息发布平台，合作生态圈的介绍等渠道来获取目标用户的需求信息，然后通过参与公开竞价或招投标获取业务合同。同时公司还定期推出相关技术著作，引领技术前沿，开展线下推广，有效地带动意向客户，创造销售机会。 （2）利用公司网站及微信公众号发布引领性的文章进行业务宣传，宣传公司业务及技术，发现业务机会，实现产品销售。 （3）树立行业标杆用户，通过灯塔效应辐射全行业，带动行业商机，在行业复制成功案例，以及获得客户高度认可之后的转介绍业务。 （4）利用公司行业地位并联合IBM、西门子，Oracle、金蝶等国际国内著名厂商进行联合市场开拓。建立行业的渠道生态体系，基于渠道体系获得大量厂商关联的商机，并联合厂商推动销售完成项目签约。 （5）公司成立专门的智能制造研究机构，做一些前沿性的技术研究和储备，通过研究成果的出版书籍、发表论文等方式引导潜在用户、提前获取用户需求，通过进一步的技术交流，将潜在用户转换订单用户。 （二）与创新属性相关的认定情况 二、主要会计数据和财务指标 单位：元 三、财务状况分析 单位：元 项目重大变动原因 1、货币资金较上年期末减少15.46%，主要是报告期内受经济环境及业务拓展影响，公司仍处于亏损状态，经营活动净现金流处于流出状态，导致货币资金余额下降。 2、应收票据较上年期末减少79.04%，主要是报告期内银行承兑汇票到期兑现导致。 3、应收账款较上年期末增加67.83%，主要是因为报告期内项目仍未完结，客户的客户未回款，导致在背靠背情况下应收账款挂账。 4、存货较上年期末下降33.37%，主要是报告期内,按项目收入确认进度配比结转成本，期初剩余未结转的采购成本也即合同履约成本减少。 5、合同资产较上年期末增加1405.45%，主要是报告期内，公司按照项目进度确认收入，因项目进度与合同回款条件约定的节点存在差异，未满足应收账款计入标准，无法结转至应收账款科目。 6、固定资产较上年期末减少21.55%，主要是报告期内固定资产折旧原因导致。 7、无形资产减少8.29%，主要是报告期内，研发支出主要费用化，而前期形成的无形资产在本期正常摊销导致。 8、短期借款较上年期末增加4.11%，主要是因为报告期内，为满足业务经营需要，缓解流动资金压力，从农业银行、工商银行借入贷款。 9、长期借款较上年减少100%，主要是本期末长期借款需在一年内偿还，划分为一年内到期的非流动负债。 10、应付账款同比增加107.21%，主要是因为报告期内公司客户未回款，我司无法背靠背支付项目采购款，导致应付账款相应增加。 11、其他应付款同比增加59.70%，主要是报告期末为保证项目实施，从合作供应商取得垫资款增加导致。 （二）营业情况与现金流量分析 单位：元 项目重大变动原因 1、营业收入同比减少6.34%，降幅较往期减小，主要是公司面对的经济环境有所改善，通过稳住传统西南区域业务、拓展华东等其他区域业务，公司平均毛利有所上升，但业务规模小幅波动。 2、营业成本同比减少12.09%，主要是报告期内，公司面对的经济环境有所改善，重点项目毛利提升，营业成本相应减少。 3、毛利率同比增加5.32%，主要是公司面对的经济环境有所改善，获取的重点项目拉动了公司整体毛利表现，毛利率相对提升。 4、销售费用同比下降24.95%，主要是报告期内，公司提高内部管理效率，开展提质增效、开源节流等工作，销售成本下降。 5、管理费用同比下降18.92%，主要是报告期内，开展提质增效、开源节流等工作，重点对办公费、差旅费、招待费等进行控制，运营成本下降。 6、研发费用同比下降8.55%，主要是报告期内，公司研发项目结合市场需要，更具有针对性，更加聚焦客户需要，减少无效研发，注重投入产出，研发支出同比下降。 7、财务费用同比增加20.98%，主要是公司为满足经营需要，银行借款余额增加，利息费用增加。 8、其他收益同比增加，主要是报告期内公司从政府部门获取国家制定奖励。 9、净利润同比增加约200万元，同期对比亏损金额缩小，主要是报告期内，主要是公司面对的经济环境有所改善，获取的重点项目拉动了公司整体毛利表现，毛利率相对提升；加上公司降本增效效果显著，整理盈利水平改善。 10、经营活动产生的现金流量净流出同比减少，主要是报告期内，公司项目毛利率提升，收支金额控制较好，加上降本增效效果显著，整体现金流表现提升。 11、投资活动产生的现金流量净额减少，主要是报告期内购置固定资产收到的现金减少。 12、筹资活动产生的现金流量净额同比减少，主要是同期借款流入相差不大的情况下，本期还款流出较去年同期增加导致。 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 主要参股公司业务分析 （二）理财产品投资情况□适用√不适用（三）公司控制的结构化主体情况□适用√不适用五、企业社会责任□适用√不适用 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三）报告期内公司发生的关联交易情况 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响 （1）向徽商银行合肥支行借款金额500万元，借款期限1年，于2025年10月14日到期。于万钦、廖东英提供担保并签订《最高额保证合同》，公司委托安徽省科技融资担保有限公司提供担保，于万钦、廖东英、丁贤军提供反担保。 （2）2025年6月30日，中科斯欧公司从徽商银行安徽自贸区合肥片区支行借款200万元，期限1年。实际控制人于万钦、廖东英与银行签订《最高额保证合同》，为该笔借款提供担保。 （3）2025年5月19日，重庆斯欧智能科技研究院有限公司从工商银行重庆高科技支行借款220万元，期限1年，实际控制人于万钦、廖东英与银行签订《保证承诺书》，为该笔借款提供担保。 （4）2025年5月28日，重庆斯欧智能科技研究院有限公司从农业银行重庆高新分行借款300万元，期限1年，实际控制人于万钦与银行签订《流动资金保证合同》，为该笔借款提供担保。 （5）2025年3月23日，从中国工行银行安徽自贸区合肥片区支行借款300万，期限1年，实际控制人于万钦与银行签订《流动资金保证合同》，为该笔借款提供担保。 （6）公司与兴业银行股份有限公司合肥分行签订《流动资金借款合同》，借款金额200万元，将于2026年3月22日到期。于万钦提供担保并签订《最高额保证合同》；廖东英提供担保并签订《最高额保证合同》。截至2024年12月31日，借款余额196万元 上述借款，是公司为满足日常经营需要而借入，有利于公司持续经营。公司实际控制人于万钦、廖东英为借款提供担保、反担保，是银行发放贷款的必要程序，对公司取得贷款有益。 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股本结构变动情况 □适用√不适用 （二）普通股前十名股东情况 普通股前十名股东情况说明 于万钦、廖东英系夫妻关系，控股股东筱筑咨询由于万钦、廖东英共同出资设立，统一社会信用代码91500107MA5U55P11Q，法定代表人于万钦，注册资本300万元人民币，于万钦认缴出资180万元，持股比例60%，廖东英认缴出资120万元，持股比例为40%。筱筑咨询直接持有公司20.46%的股份。欧安合伙由于万钦担任执行事务合伙人，持股22.8%；于万钦能够控制欧安合伙。报告期内，控股股东未发生变化。 二、控股股东、实际控制人变化情况 报告期内控股股东、实际控制人未发